Оновлено рейтинг Товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «ГАРДІАН»
02/05/2022
2 травня 2022 року Рейтингове агентство «Експерт-Рейтинг» прийняло рішення про оновлення рейтингу фінансової стійкості страховика СК «ГАРДІАН» (код ЄДРПОУ 35417298) на рівні uaAА за національною шкалою. Страховик с рейтингом uaAA характеризується дуже високою фінансовою стійкістю порівняно з іншими українськими страховиками. Оновлюючи рейтинг, Агентство керувалось результатами аналізу діяльності Компанії за 2021 рік.
Таблиця. Основні показники діяльності ТДВ «СК «ГАРДІАН» за 2021 рік (тис. грн, п.п., %)
Показники
2021 рік (31.12.2021)
2020 рік (31.12.2020)
Зміна
Темп приросту, %
Активи всього, тис. грн
469 030
343 884
125 146
36,39%
Власний капітал, тис. грн
148 833
120 369
28 464
23,65%
Валові зобов’язання, тис. грн
320 197
223 515
96 682
43,26%
Покриття власним капіталом зобов’язань страховика, %
Частина страхових премій, належна перестраховикам, тис. грн
61 058
46 623
14 435
30,96%
Співвідношення між преміями, що належать перестраховикам, та валовими преміями, %
9,09%
12,56%
-3,47 п.п.
-
Страхові виплати та відшкодування, тис. грн
145 707
95 693
50 014
52,27%
Співвідношення між виплатами та валовими преміями, %
21,70%
25,77%
-4,07 п.п.
-
Фінансовий результат від операційної діяльності, тис. грн
19 519
-3 540
23 059
-
Рентабельність продажів, %
2,91%
-0,95%
3,86 п.п.
-
Чистий прибуток (збиток), тис. грн
28 465
1 393
27 072
1943,43%
Рентабельність власного капіталу, %
19,13%
1,16%
17,97 п.п.
-
Джерело: дані Компанії, розрахунки РА «Експерт-Рейтинг»
1. Впродовж 2021 року власний капітал ТДВ «СК «ГАРДІАН» виріс на 23,65% і склав 148,83 млн грн. Зростання власного капіталу Страховика в аналізованому періоді відбулось за рахунок збільшення обсягу нерозподіленого прибутку в його структурі, який виріс на 27,3 млн грн. Валові зобов'язання ТДВ «СК «ГАРДІАН» за період з 31.12.2020 р. по 31.12.2021 р. збільшились на 43,26% до 320,2 млн грн. В результаті, співвідношення між власним капіталом та зобов'язаннями ТДВ «СК «ГАРДІАН» знизилось на 7,37 п.п. до 46,48%, що свідчить про прийнятний рівень покриття власним капіталом зобов'язань Страховика станом на початок 2022 року.
2. Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів на рахунках ТДВ «СК «ГАРДІАН» впродовж 2021 року виріс на 13,06% до 84,04 млн грн. Нижчі темпи приросту грошових коштів та їх еквівалентів порівняно із валовими зобов’язаннями Страховика призвели до зниження рівня покриття грошовими коштами зобов’язань ТДВ «СК «ГАРДІАН» на 7,01 п.п. до 26,25%. При цьому, Агентство зазначає, що станом на 31.12.2021 р. Страховик сформував портфель поточних фінансових інвестицій в сумі 103,88 млн грн, який складався з ОВДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. Наявність у ТДВ «СК «ГАРДІАН» портфеля інвестицій в ОВДП позитивно впливала на його забезпеченість ліквідними активами, які в сукупності покривали 58,69% зобов’язань Страховика.
3. В аналізованому періоді ТДВ «СК «ГАРДІАН» продемонструвала істотне зростання обсягів бізнесу. Зокрема, обсяги валових премій, отриманих Страховиком за 2021 рік, виросли порівняно з 2020 роком в 1,81 рази і склали 671,49 млн грн. Чисті премії Страховика за цей же період збільшились в 1,88 рази до 610,43 млн грн. За підсумками 2021 року порівняно з 2020 роком частина страхових премій, належна перестраховикам, виросла на 30,96%, а їх частка в структурі валових премій Страховика знизилась на 3,47 п.п. до 9,09%. Рівень виплат ТДВ «СК «ГАРДІАН» за підсумками 2021 року знизився до 21,70%, що на 3,86 п.п. менше ніж за 2020 рік.
4. Діяльність ТДВ «СК «ГАРДІАН» в 2021 році була прибутковою, причому фінансові результати Страховика суттєво покращились. Зокрема, операційний прибуток ТДВ «СК «ГАРДІАН» за 2021 рік склав 19,52 млн грн порівняно зі збитком від операційної діяльності за 2020 рік, а чистий прибуток Компанії виріс на 27,07 млн грн до 28,47 млн грн.
5. Агентство зазначає, що згідно із наданою Страховиком звітністю, станом на 31.12.2021 р. ТДВ «СК «ГАРДІАН» було дотримано встановлених законодавством критеріїв і нормативів платоспроможності та достатності капіталу, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій страховика.
Таким чином, проаналізувавши звітність ТДВ «СК «ГАРДІАН» за 2021 рік, Агентство відмічає: прийнятний запас капіталу, прийнятний рівень забезпеченості ліквідними активами, істотний приріст обсягів бізнесу та вагомі фінансові результати Компанії.При цьому, Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає ймовірність дефолту у разі роботи страховика за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.