20 марта 2014 года на заседании рейтингового комитета было принято решение о подтверждении долгосрочного кредитного рейтинга ПАО «МЕГАБАНК» (код ЕГРПОУ 09804119) и облигаций Банка на уровне uaA+. Заемщик с рейтингом uaA+ характеризуется высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Подтверждая кредитный рейтинг ПАО «МЕГАБАНК», Агентство руководствовалось итогами анализа работы Банка за 2013 год.

1. За период с 01.01.2013 по 01.01.2014 основные балансовые показатели ПАО «МЕГАБАНК» продемонстрировали следующую динамику:

• собственный капитал Банка увеличился на 2,94% или на 19 млн. грн. и составил 676 млн. грн.;

• обязательства Банка выросли на 13,83% или на 579 млн. грн. – до 4,762 млрд. грн.;

• активы выросли на 12,35% или на 598 млн. грн. и достигли отметки в 5,438 млрд. грн. При этом объем кредитов и задолженности клиентов Банка с учетом резервов увеличился на 19,66% или на 777 млн. грн. до 4,730 млрд. грн., портфель ценных бумаг на продажу сократился на 17,81% или на 12 млн. грн. до 57 млн. грн., а ликвидные активы снизились на 12,18% или на 94 млн. грн. и составили 676 млн. грн.

                                                                                           Таблица 1

Основные балансовые показатели  ПАО «МЕГАБАНК» по итогам 2013 года

                                                                                 тыс. грн., %, п.п.

Показатели	01.01.2014	01.01.2013	Изменение	Темп прироста, %
Собственный капитал	675 628	656 324	19 304	2,94%
Уставный капитал	500 000	500 000	-	-
Соотношение между собственным капиталом и активами, %	12,42%	13,56%	1,14 п.п.	-
Обязательства, всего	4 762 384	4 183 734	578 650	13,83%
В т.ч. обязательства в иностранной валюте	2 633 725	2 330 761	302 964	13,00%
Средства банков	186 783	126 989	59 794	47,09%
Средства физических лиц	1 863 406	1 580 888	282 518	17,87%
Средства юридических лиц	1 650 075	1 218 747	431 328	35,39%
Активы, всего	5 438 012	4 840 058	597 954	12,35%
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках)	676 115	769 908	-93 793	-12,18%
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов	4 730 234	3 953 071	777 163	19,66%
Резервы под обесценение кредитов	264 850	228 413	36 437	15,95%
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, %	5,60%	5,78%	-0,18 п.п.	-
Ценные бумаги на продажу	57 229	69 633	-12 404	-17,81%
Резерв под обесценение ценных бумаг на продажу	416	78	338	433,33%
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, %	14,19%	18,40%	-4,21 п.п.	-

Источник: данные ПАО «МЕГАБАНК», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

В 2013 году «МЕГАБАНК» успешно наращивал ресурсную базу. За период с 01.01.2013 по 01.01.2014 три ключевые составляющие пассивов Банка продемонстрировали прирост, а именно:

• средства физических лиц увеличились на 17,87% или на 283 млн. грн. до 1,863 млрд. грн.;

• средства юридических лиц возросли на 35,39% или на 431 млн. грн. до 1,650 млрд. грн.;

• средства банков выросли на 47,09% или на 60 млн. грн. до 187 млн. грн.

В соответствии с финансовой отчетностью ПАО «МЕГАБАНК», по состоянию на 01.01.2014г. 92,49% кредитных операций Банка были отнесены к первой (1,876 млрд. грн.) и второй (2,929 млрд. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (первая категория качества) и умеренным (вторая категория качества) уровнем рисков. По состоянию на 01.01.2014 доля недействующих кредитов Банка (отнесенных к четвертой и пятой категориям качества) составляла 6,66%.

2. В период с 01.01.2013 по 01.01.2014 нормативы капитала ПАО «МЕГАБАНК» (Н1, Н2 и Н3) продемонстрировали такие изменения:

• регулятивный капитал (Н1) уменьшился на 25 млн. грн. или на 3,39% и составил 714 млн. грн.;

• норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) сократился на 2,30 п.п. до 14,59% (при требуемом НБУ значении «не менее 10%» и среднем показателе по банковской системе Украины на уровне 18,26%);

• норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) снизился на 2,26 п.п. до 12,58% (при граничном показателе «не менее 9%» и среднем значении по системе украинских банков в 13,98%).

Таким образом, по состоянию на начало 2014 года нормативы капитала ПАО «МЕГАБАНК» (Н2 и Н3) с запасом превышали требования регулятора в отношении их граничных значений, но не превышали среднерыночных показателей.

По состоянию на 03.02.2014 регулятивный капитал ПАО «МЕГАБАНК» (Н1) составлял 714 млн. грн., Н2 находился на уровне 14,59%, а Н3 составил 12,58%.

В период с 01.01.2013 по 01.01.2014 нормативы ликвидности ПАО «МЕГАБАНК» показали разнонаправленную динамику:

• норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) снизился на 6,80 п.п. – до 44,62% (при требуемом НБУ значении «не менее 20%» и среднем показателе по банковской системе в 56,99%);

• норматив текущей ликвидности (Н5) уменьшился на 7,08 п.п. – до 61,94% (при нормативном показателе «не менее 40%» и среднем значении по системе украинских банков в 80,86%);

• норматив краткосрочной ликвидности Банка (Н6) вырос на 7,17 п.п. – до 102,09% (при граничном показателе «не менее 60%» и среднерыночном значении на уровне 89,11%). Таким образом, Н6 по-прежнему с запасом превышал не только граничные рамки регулятора, но и среднее значение данного норматива по банковской системе Украины.

По состоянию на 03.02.2014 норматив Н4 находился на уровне 44,62%, Н5 составлял 61,94%, а Н6 был равен 102,09%.

                                                                                                       Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «МЕГАБАНК» по итогам 2013 года

                                                                                                   тыс. грн., %, п.п.

Нормативы	Нормативное значение, установленное НБУ	01.01.2014		01.01.2013		Изменение, тыс. грн., п.п.
		Значение Банка	Среднее по системе	Значение Банка	Среднее по системе
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн.	не менее 120 000 тыс. грн.	713 781	-	738 792	-	-25 011
Адекватность регулятивного капитала (Н2), %	не менее 10%	14,59%	18,26%	16,89%	18,06%	-2,30 п.п.
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), %	не менее 9%	12,51%	13,98%	15,62%	14,89%	-3,11 п.п.
Мгновенная ликвидность (Н4), %	не менее 20%	44,62%	56,99%	51,42%	69,26%	-6,80 п.п.
Текущая ликвидность (Н5), %	не менее 40%	61,94%	80,86%	69,02%	79,09%	-7,08 п.п.
Краткосрочная ликвидность (Н6), %	не менее 60%	102,09%	89,11%	94,92%	90,28%	7,17 п.п.
Норматив больших кредитных рисков (Н8), %	не более 800%	228,62%	172,05%	162,54%	172,91%	66,08 п.п.
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), %	не более 30%	5,56%	1,63%	5,57%	2,41%	-0,01 п.п.

Источник: данные ПАО «МЕГАБАНК», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

3. По итогам 2013 года чистая прибыль ПАО «МЕГАБАНК» составила 20 млн. грн., что в 10 раз (на 902,24% или на 18 млн. грн.) больше, чем по итогам 2012 года. Среди основных факторов роста прибыли следует выделить увеличение чистого процентного дохода Банка (на 34,74% или на 38,5 млн. грн., до 149 млн. грн.) и прирост чистого комиссионного дохода (на 2,60% или на 3,3 млн. грн., до 128,5 млн. грн.).

                                                                                            Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «МЕГАБАНК» за 2012–2013 гг.

                                                                                       тыс. грн., %, п.п.

Показатели	За 2013 год	За 2012 год	Изменение	Темп прироста, %
Чистый процентный доход	149 358	110 849	38 509	34,74%
Чистый комиссионный доход	128 494	125 233	3 261	2,60%
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом	86,03%	112,98%	-26,95 п.п.	-
Результат от операций с иностранной валютой	3 817	6 230	-2 413	-38,73%
Административные и другие операционные затраты	214 884	206 006	8 878	4,31%
Чистая прибыль	20 095	2 005	18 090	902,24%
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	2,97%	0,30%	2,67 п.п.	-

Источник: данные ПАО «МЕГАБАНК», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

Таким образом, по итогам 2013 года ПАО «МЕГАБАНК» довольно интенсивно наращивал ресурсную базу и кредитный портфель. По итогам 2013 года в сравнении с 2012 годом прибыль ПАО «МЕГАБАНК» увеличилась в 10 раз. Несмотря на некоторое снижение нормативов капитала Банка (Н1, Н2 и Н3), произошедшее в период с 01.01.2013 по 01.01.2014, их значения по-прежнему с запасом превышали граничные рамки регулятора, но при этом Н2 и Н3 были несколько ниже средних показателей данных нормативов по банковской системе Украины. По состоянию на начало 2014 года нормативы ликвидности Банка (Н4, Н5 и Н6) с запасом превышали требования НБУ в отношении их минимальных значений, а Н6 превысил и среднерыночный показатель.

Аналитическая служба РА «Эксперт-Рейтинг»

Подтверждение рейтинга ПАО "Мегабанк" (русск.) - 20.03.2014

Подтверждение рейтинга ПАО "Мегабанк" (engl) - 20.03.2014

Персональная страница банка на сайте агентства