25 січня 2019 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ "АЙБОКС БАНК" (код ЄДРПОУ 21570492) на рівні uaA+ за національною шкалою. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaA+ характеризується високою  кредитоспроможністю  порівняно з іншими українськими позичальниками або борговими інструментами. Рівень  кредитоспроможності чутливий до впливу несприятливих комерційних, фінансових та економічних умов. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалося результатами аналізу фінансової та статистичної звітності Банку за підсумками 12 місяців 2017 року та 9 місяців 2018 року, а також окремими формами статистичної звітності Банку за 2018 рік.

Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

Капітал та адекватність капіталу

Станом на 02.01.2019 регулятивний капітал АТ "АЙБОКС БАНК" (Н1) складав 204,655 млн. грн., що на 2,18% більше ніж станом на 03.01.2018. Показник регулятивного капіталу АТ "АЙБОКС БАНК" перевищував граничне значення, встановлене НБУ, але перевищення було не суттєвим. Втім, за календарний рік Н1 показав зростання.

Станом на 02.01.2019 норматив адекватності регулятивного капіталу АТ "АЙБОКС БАНК" (Н2) становив 20,57%, що на 0,35 п.п. більше ніж станом на початок 2018 року, та на 10,57 п.п. більше ніж граничне значення, встановлене НБУ, і на 5,05 п.п. більше середнього показника по банківській системі. За весь період аналізу, незважаючи на значні коливання Н2 Банку, даний норматив Банку суттєво перевищував середнє значення нормативу по банківській системі України. Отже Банк сформував безпрецедентно великий запас Н2.

Таким чином, на думку Агентства, АТ "АЙБОКС БАНК" був добре забезпечений регулятивним капіталом на початку січня 2019 року та протягом всього періоду аналізу. Запас регулятивного капіталу за нормативами Н1 та Н2 Банку був у наявності, що зводило до мінімуму ризик невиконання Банком нормативів капіталу НБУ та ймовірність  його потреби у докапіталізації.

 

Структура та якість активів

Сприймаючі данні про якість активів Банку, потрібно враховувати специфіку операцій АТ "АЙБОКС БАНК", частка кредитів у активах якого була більш менш стабільною.

Так, станом на 30.09.2018 активи Банку становили 765,806 млн. грн., з яких 18,53% були представлені грошовими коштами та коштами в НБУ. Станом на 30.09.2018 р. 56,41% або 432 млн. грн. активів Банку були розміщені у кредитах.

В кредитному портфелі Банку рівень non-performing loans (NPL) станом на 01.10.2018 складав 21,81%, а на 01.12.2018 р. несуттєво зріс до 23,55%. Рівень NPL Банку залишався більше ніж вдвічі нижчим за середнє значення цього показника по ринку. Агентство нагадує, що рівень NPL розраховуються як сума 5 класу боржників-фізичних осіб та 10 класу боржників-юридичних осіб.

 

Ліквідність

Норматив миттєвої ліквідності (Н4) АТ "АЙБОКС БАНК" станом на 02.01.2019 складав 79,04%, що на 59,04 п.п. більше ніж встановлене НБУ граничне значення, і на 17,28 п.п. вище ніж середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Протягом всього періоду аналізу (з липня 2017 року по грудень 2018 року) Н4 Банку перевищував як граничний розмір Н4, встановлений НБУ, так і час від часу був вище за середнє значення нормативу по банківський системі.

Норматив поточної ліквідності АТ "АЙБОКС БАНК" (Н5) станом на 02.01.2019 був на рівні 127,75%, що на 87,75 п.п. вище граничної відмітки, встановленої НБУ. Протягом всього періоду аналізу (з липня 2017 року по грудень 2018 року) Н5 Банку був більше за граничний розмір Н5, встановлений НБУ, та за середнє значення даного нормативу по банківський системі.

Норматив короткострокової ліквідності Банку (Н6) на 02.01.2019 становив 110,71%, що на 50,71 п.п. перевищувало граничне значення, встановлене НБУ. Протягом всього періоду аналізу (з липня 2017 року по грудень 2018 року) Н6 Банку перевищував як граничний розмір цього нормативу, встановлений НБУ, так і його середнє значення по банківський системі.

За всіма трьома нормативами ліквідності Банку спостерігалась схожа картина: протягом всього періоду аналізу Банк формував помітний запас за нормативами ліквідності по відношенню до нормативних значень НБУ та час від часу – до середніх значень даних нормативів по банківській системі. Запас нормативів ліквідності, сформований АТ "АЙБОКС БАНК" на 02.01.2019 р., був великим, що вказує на консервативний підхід Банку до управління активами. Але саме цей підхід здатний забезпечувати стабільну роботу Банку навіть при реалізації несприйнятливих сценаріїв на українському ринку.

 

Дохідність операцій

Агентство нагадує, що за підсумками 9 місяців 2017 року прибуток АТ "АЙБОКС БАНК" сягнув 162 тис. грн. За результатами 9 місяців 2018 року Банк отримав прибуток в розмірі 326 тис. грн., що в 2,01 рази вище ніж за аналогічний період 2017 року. Агентство відмічає, що на фоні високих темпів зростання прибутку розмір самого прибутку був невеликим.

Додатково слід звернути увагу на дуже великі темпи зростання чистого комісійного доходу Банку. Так, за 9 місяців 2018 року чистий комісійний дохід Банку був в 3,26 рази більший за ЧКД за аналогічний період 2017 року.

Слід також звернути увагу, що за останні 11  кварталів АТ "АЙБОКС БАНК" працював з прибутком на протязі 10 кварталів. Отже прибуткова робота для Банку була майже звичайною практикою, що також позитивно впливало на оцінку діяльності Банку.

 

Інші фактори

Перевірка за загальнодоступними базами даних Державної фіскальної служби показала, що Банк перебував на обліку в органах ДФС та не мав заборгованості з податків.

 

Узагальнення

Таким чином, АТ "АЙБОКС БАНК" на початку 2019 року був добре забезпечений регулятивним капіталом, сформував і підтримував значний запас за нормативами ліквідності та забезпечував високу якість активів у порівнянні із середніми показниками по банківській системі. Діяльність Банку протягом періоду аналізу була прибутковою.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Прес-реліз про оновлення рейтингу АТ "АЙБОКС БАНК" із статистичними додатками (укр.) - 25.01.2019

Персональна сторінка банку на сайті агентства