14 травня 2024 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «ЄВРОПЕЙСЬКИЙ ПРОМИСЛОВИЙ БАНК» (код ЄДРПОУ 36061927) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк (позичальник) або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками (позичальниками) або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за перший квартал 2024 року, а також окремими формами статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-квітень 2024 року.

 

Загрузити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

 

Капитал и адекватность капитала

Регулятивний капітал АТ «ЄПБ» (Н1) впродовж 2023 року та січня-квітня 2024 року коливався в межах від 290,047 млн грн до 350,541 млн грн. З початку 2024 року регулятивний капітал Банку (Н1) виріс на 2,05% і станом на 01.05.2024 його обсяг склав 346,203 млн грн, що на 146,203 млн грн перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. 

Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ «ЄПБ» (Н2) в період з 02.01.2023 по 01.05.2024 коливався в діапазоні 62,45%–96,34% та на постійній основі в рази перевищував не лише встановлене НБУ граничне значення, а й середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.05.2024 Н2 Банку склав 72,68%, що в 7,27 раза перевищило встановлений регулятором граничний рівень, а також було в 3,95 раза більшим за середній рівень Н2 по банківській системі України. 

       Норматив достатності основного капіталу АТ «ЄПБ» (Н3) впродовж 2023 року та січня-квітня 2024 року коливався в межах 50,69%–80,09% та на постійній основі в кілька разів перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.05.2024 Н3 Банку становив 58,91%, що в 8,42 раза перевищувало встановлене регулятором граничне значення, та в 4,98 раза перевищувало середньо-ринковий рівень Н3. 

       Таким чином, впродовж аналізованого періоду та станом на початок травня 2024 року АТ «ЄПБ» продовжував підтримувати достатність регулятивного та основного капіталу на дуже високому рівні. Зокрема, показники нормативів Н2 та Н3 Банку в декілька разів перевищували не лише встановлені НБУ граничні рівні, а й середні значення даних нормативів по банківській системі України.

 

Структура та якість активів

За перший квартал 2024 року активи АТ «ЄПБ» знизились на 20,31% і станом на 01.04.2024 склали 880,968 млн грн, кредитний портфель Банку виріс на 9,94% до 198,115 млн грн, інвестиції в цінні папери (які складались виключно з депозитних сертифікатів НБУ (91,04% портфеля цінних паперів) та з ОВДП (8,96% портфеля)) знизились на 31,29% до 568,359 млн грн, а грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 4,37% до 63,258 млн грн.

 За період з 01.01.2024 по 01.04.2024 в структурі активів АТ «ЄПБ» відбулись наступні зміни:

-  частка кредитного портфеля в активах Банку виросла на 6,19 п.п.: з 16,30% до 22,49%;

-  частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 10,31 п.п.: з 74,83% до 64,52%;

- частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 1,70 п.п.: з 5,48% до 7,18%.

Отже, станом на початок 2024 року 71,70% активів АТ «ЄПБ» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ та ОВДП. 

    Частка неробочих кредитів (NPL) у кредитному портфелі АТ «ЄПБ», які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам) станом на 01.04.2024 порівняно з 01.01.2024 знизилась на 2,80 п.п. до 50,61%, а середнє значення частки NPL по банківській системі України знизилось на 1,28 п.п. і склало 36,07%.

 

Ліквідність

Впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.05.2024 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «ЄПБ» коливався в межах від 220,26% до 429,81%. Станом на 01.05.2024 NSFR Банку склав 327,41%, що в 3,27 раза перевищило граничне значення для даного нормативу. 

Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ «ЄПБ» в період з 01.01.2023 по 01.05.2024 коливався в діапазоні 276,28%-2595,33% та на постійній основі в декілька разів перевищував встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.05.2024 LCRвв Банку складав 276,28%, що в 2,76 раза перевищувало нормативне значення, встановлене регулятором на рівні 100%. 

Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ «ЄПБ» впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.05.2024 коливався в межах від 269,73% до 670,63%, в рази перевищуючи встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.05.2024 LCRів Банку складав 306,68%, що в 3,07 раза перевищувало нормативне значення. 

    Отже, станом на початок травня 2024 року та впродовж аналізованого періоду АТ «ЄПБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать високі показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення.

 

Дохідність операцій

Прибуток АТ «ЄПБ» за перший квартал 2024 року склав 6,928 млн грн, що на 3,04% менше ніж прибуток Банку за перший квартал 2023 року. При цьому, прибуток до оподаткування за перший квартал 2024 року на 7% перевищив показник за аналогічний період 2023 року, а зменшення обсягу прибутку за підсумками першого кварталу 2024 року пов’язане зі зростанням ставки податку на прибуток для банків до 25%. 

     Ключові статті доходів АТ «ЄПБ» в аналізованому періоді показали різноспрямовану динаміку. Зокрема, за підсумками першого кварталу 2024 року порівняно з першим кварталом 2023 року чистий процентний дохід Банку зменшився на 4,67% до 27,641 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 32,61% і склав 6,035 млн грн. 

Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність та суттєве зростання обсягів чистого комісійного доходу АТ «ЄПБ» в умовах військової агресії з боку росії та запровадження в Україні воєнного стану.

 

Інші фактори

 

На момент оновлення рейтингу АТ «ЄВРОПЕЙСЬКИЙ ПРОМИСЛОВИЙ БАНК» виконував свої зобов'язання перед клієнтами і кредиторами відповідно до власних внутрішніх правил та положень, а також відповідно до чинного законодавства.

Узагальнення

Таким чином, впродовж періоду аналізу та станом на початок травня 2024 року АТ «ЄПБ» продовжував підтримувати достатність капіталу (регулятивного та основного) на дуже високому рівні. Зокрема, нормативи Н2 та Н3 Банку в декілька разів перевищували не лише встановлені НБУ граничні значення, а й середні показники цих нормативів по банківській системі України. Також АТ «ЄПБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення. Частка NPL в кредитному портфелі АТ «ЄПБ» станом на 01.04.2024 склала 50,61%, що було на 14,54 п.п. більше, ніж середній показник NPL по банківській системі України (частка кредитного портфеля в активах Банку станом на 01.04.2024 становила 22,49%). Станом на 01.04.2024 року 71,70% активів АТ «ЄПБ» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ та ОВДП.

За підсумками першого кварталу 2024 року діяльність АТ «ЄПБ» була прибутковою, при цьому, ключові статті його доходів та прибуток Банку продемонстрували різноспрямовану динаміку порівняно з першим кварталом 2023 року. Зокрема, чистий процентний дохід АТ «ЄПБ» зменшився на 4,67% до 27,641 млн грн, чистий комісійний дохід збільшився на 32,61% до 6,035 млн грн, а прибуток знизився на 3,04% до 6,928 млн грн. 

      Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Оновлення рейтингу АТ "ЄПБ" із статистичними додатками (укр.) - 14.05.2024