25 листопада 2024 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «ЄВРОПЕЙСЬКИЙ ПРОМИСЛОВИЙ БАНК» (код ЄДРПОУ 36061927) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк (позичальник) або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками (позичальниками) або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за 9 місяців 2024 року, а також окремими формами статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-жовтень 2024 року.

 

Загрузити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

 Капитал и адекватность капитала

Регулятивний капітал АТ «ЄПБ» (Н1) впродовж 2023 року та січня-жовтня 2024 року коливався в межах від 290,047 млн грн до 367,334 млн грн. З початку 2024 року регулятивний капітал Банку (Н1) виріс на 4,98% і станом на 01.11.2024 його обсяг склав 356,132 млн грн, що на 156,132 млн грн перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн.

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «ЄПБ» (Нрк), який з 05.08.2024 був запроваджений замість нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2), в період з 06.08.2024 по 01.11.2024 коливався в діапазоні 52,42%–72,35% та не лише в рази перевищував встановлене НБУ граничне значення, але й був істотно вищим за середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.11.2024 Нрк Банку складав 71,60%, що в 8,42 раза перевищувало граничний рівень для Нрк (який з 05.08.2024 до 31.12.2024 встановлений регулятором в розмірі 8,5%).

       Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «ЄПБ» (Нк1), який з 05.08.2024 замінив норматив достатності основного капіталу (Н3), впродовж серпня-жовтня 2024 року коливався в межах 52,42%–72,35% та істотно перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.11.2024 Нк1 Банку становив 71,60%, що в 9,55 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нк1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 7,5%. 

     Таким чином, впродовж аналізованого періоду та станом на початок листопада 2024 року АТ «ЄПБ» продовжував підтримувати достатність капіталу на дуже високому рівні. Зокрема, показники нормативів Нрк та Нк1 Банку в декілька разів перевищували не лише встановлені НБУ граничні рівні, а й середні значення даних нормативів по банківській системі України.

 

Структура та якість активів

За 9 місяців 2024 року активи АТ «ЄПБ» виросли на 63,40% і станом на 01.10.2024 склали 1,806 млрд грн, кредитний портфель Банку збільшився на 7,52% до 193,746 млн грн, інвестиції в цінні папери (які складались виключно з депозитних сертифікатів НБУ та з ОВДП) виросли на 52,41% до 1,261 млрд грн, а грошові кошти та їх еквіваленти збільшились в 4,93 раза до 298,992 млн грн.

 За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 в структурі активів АТ «ЄПБ» відбулись наступні зміни:

-  частка кредитного портфеля в активах Банку знизилась на 5,57 п.п.: з 16,30% до 10,73%;

-  частка інвестицій в цінні папери зменшилась на 5,03 п.п.: з 74,83% до 69,79%;

- частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 11,07 п.п.: з 5,48% до 16,55%.

Отже, станом на початок четвертого кварталу 2024 року 86,34% активів АТ «ЄПБ» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ та ОВДП. 

    Частка неробочих кредитів (NPL) у кредитному портфелі АТ «ЄПБ», які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам) станом на 01.10.2024 порівняно з 01.01.2024 знизилась на 4,93 п.п. до 48,48%, а середнє значення частки NPL по банківській системі України знизилось на 5,01 п.п. і склало 32,34%.

 

Ліквідність

Впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.11.2024 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «ЄПБ» коливався в межах від 220,26% до 435,22%. Станом на 01.11.2024 NSFR Банку склав 376,16%, що в 3,76 раза перевищило граничне значення для даного нормативу. 

Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ «ЄПБ» в період з 01.01.2023 по 01.11.2024 коливався в діапазоні 267,23%-2595,33% та на постійній основі в декілька разів перевищував встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.11.2024 LCRвв Банку складав 286,47%, що в 2,86 раза перевищувало нормативне значення, встановлене регулятором на рівні 100%. 

Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ «ЄПБ» впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.11.2024 коливався в межах від 139,67% до 670,63%, істотно перевищуючи встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.11.2024 LCRів Банку складав 333,91%, що в 3,34 раза перевищувало нормативне значення. 

    Отже, станом на початок листопада 2024 року та впродовж аналізованого періоду АТ «ЄПБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать високі показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення.

 

Дохідність операцій

     Прибуток АТ «ЄПБ» за 9 місяців 2024 року склав 33,776 млн грн, що в 2,88 раза перевищило прибуток Банку за 9 місяців 2023 року. На зростання прибутку Банку в аналізованому періоді вплинули як істотний приріст чистого комісійного доходу, так і суттєве збільшення чистого процентного доходу. 

     Зокрема, за підсумками 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року чистий процентний дохід Банку виріс на 36,78% до 102,561 млн грн, а чистий комісійний дохід збільшився в 5,53 раза і склав 55,251 млн грн. 

Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність та суттєве зростання обсягів прибутку, чистого процентного та чистого комісійного доходу АТ «ЄПБ» в умовах військової агресії з боку рф та запровадження в Україні воєнного стану.

 

Інші фактори

 

На момент оновлення рейтингу АТ «ЄВРОПЕЙСЬКИЙ ПРОМИСЛОВИЙ БАНК» виконував свої зобов'язання перед клієнтами і кредиторами відповідно до власних внутрішніх правил та положень, а також відповідно до чинного законодавства.

 

Узагальнення

Таким чином, впродовж періоду аналізу та станом на початок листопада 2024 року АТ «ЄПБ» продовжував підтримувати достатність капіталу на дуже високому рівні. Зокрема, нормативи Нрк та Нк1 Банку не лише в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були істотно вищими за середні показники цих нормативів по банківській системі України. Також АТ «ЄПБ» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення. Частка NPL в кредитному портфелі АТ «ЄПБ» станом на 01.10.2024 склала 48,48%, що було на 16,14 п.п. більше, ніж середній показник NPL по банківській системі України (при цьому, частка кредитного портфеля в активах Банку станом на 01.10.2024 становила всього 10,73%). Станом на 01.10.2024 року 86,34% активів АТ «ЄПБ» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, депозитними сертифікатами НБУ та ОВДП.

За підсумками 9 місяців 2024 року діяльність АТ «ЄПБ» була прибутковою, а ключові статті його доходів та прибуток продемонстрували суттєве зростання порівняно з аналогічним періодом 2023 року. Зокрема, чистий процентний дохід АТ «ЄПБ» виріс на 36,78% до 102,561 млн грн, чистий комісійний дохід збільшився в 5,53 раза до 55,251 млн грн, а прибуток виріс в 2,88 раза до 33,776 млн грн. 

      Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Оновлення рейтингу АТ "ЄПБ" із статистичними додатками (укр.) - 25.11.2024