7 березня 2025 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Полтава-Банк» (код ЄДРПОУ 09807595) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк (позичальник) або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками (позичальниками) або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за 2024 рік, а також окремих форм статистичної звітності Банку за 2024 рік та за січень-лютий 2025 року.

Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

 Капітал та адекватність капітал

Регулятивний капітал АТ «Полтава-Банк» (Н1) впродовж 2024 року та січня-лютого 2025 року коливався в межах від 746,431 млн грн до 926,476 млн грн. Від початку 2024 року регулятивний капітал Банку (Н1) зменшився на 18,09% і станом на 01.03.2025 його обсяг склав 752,270 млн грн, що в 3,76 раза перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. 

Агентство зазначає, що з 5 серпня 2024 року введено в дію оновлені вимоги Закону України «Про банки і банківську діяльність», згідно з якими банки перейшли на трирівневу структуру капіталу та нові нормативи його достатності. 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «Полтава-Банк» (Нрк), в період з 06.08.2024 по 01.03.2025 коливався в діапазоні 26,10%–28,75%, та на постійній основі істотно перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.03.2025 Нрк Банку складав 28,05%, що в 3,03 раза перевищувало граничний рівень для Нрк (який з 01.01.2025 р. встановлений регулятором в розмірі 9,25%). 

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «Полтава-Банк» (Нк1) впродовж періоду з 06.08.2024 по 01.03.2025 коливався в межах 26,09%–28,74%, на постійній основі перевищуючи як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.03.2025 Нк1 Банку становив 28,04%, що в 3,74 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нк1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 7,5%. 

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «Полтава-Банк» (Нок1) впродовж періоду з 06.08.2024 по 01.03.2025 коливався в межах 26,09%–28,74% та із запасом перевищував встановлене НБУ граничне значення, а також Нок1 Банку на постійній основі був вищим за середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.03.2025 Нок1 Банку становив 28,04%, що в 4,98 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нок1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 5,625%.

Таким чином, станом на початок березня 2025 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом.

 

Структура та якість активів

За 2024 рік активи АТ «Полтава-Банк» виросли на 14,93% до 5,542 млрд грн, кредитний портфель показав приріст на 20,63% і склав 1,195 млрд грн, інвестиції в цінні папери (які на 99,999% складались з ОВДП та з депозитних сертифікатів НБУ) збільшились на 30,95% до 3,075 млрд грн, а грошові кошти та їх еквіваленти зменшились на 24,22% і склали 824,668 млн грн.

За період з 01.01.2024 по 01.01.2025 в структурі активів АТ «Полтава-Банк» відбулися наступні зміни:

- частка кредитного портфеля в активах Банку виросла на 1,02 п.п.: з 20,54% до 21,56%;

- частка інвестицій в цінні папери збільшилась на 6,79 п.п.: з 48,69% до 55,48%;

- частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 7,69 п.п.: з 22,57% до 14,88%.

Отже, станом на початок 2025 року 70,36% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ.

    Частка неробочих кредитів (NPL) у кредитному портфелі АТ «Полтава-Банк», які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам) станом на 01.01.2025 порівняно з 01.01.2024 виросла на 7,93 п.п. п.п. до 40,98%. При цьому, середній рівень NPL по банківській системі України станом на 01.01.2025 за даними НБУ становив 30,29%.

 

Ліквідність

Впродовж періоду з 01.01.2024 по 01.03.2025 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «Полтава-Банк» коливався в межах від 196,59% до 272,57%. Станом на 01.03.2025 NSFR Банку склав 196,59%, що майже вдвічі перевищило граничне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ «Полтава-Банк» в період з 01.01.2024 по 01.03.2025 коливався в діапазоні 406,97%-780,76% та на постійній основі в декілька разів перевищував встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.03.2025 LCRвв Банку складав 651,49%, що в 6,51 раза перевищувало нормативне значення, встановлене регулятором на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ «Полтава-Банк» впродовж періоду з 01.01.2024 по 01.03.2025 коливався в межах від 220,76% до 672,89%, істотно перевищуючи встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.03.2025 LCRів Банку складав 397,20%, що в 3,97 раза перевищувало нормативне значення (на рівні 100%).

Отже, станом на початок березня 2025 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ граничні рівня.

 

Дохідність операцій

Прибуток АТ «Полтава-Банк» за 2024 рік склав 81,321 млн грн, що на 13,23% менше ніж за 2023 рік. 

При цьому, ключові статті доходів Банку в аналізованому періоді показали різноспрямовану динаміку. Зокрема, чистий процентний дохід АТ «Полтава-Банк» за 2024 рік порівняно з 2023 роком зменшився на 11,54% до 312,298 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 0,70% і склав 114,586 млн грн. 

Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність та вагомі обсяги ключових статей доходів і прибутку АТ «Полтава-Банк», отримані Банком в аналізованому періоді.

 

Інші фактори

На момент оновлення рейтингу АТ «Полтава-Банк» виконував свої зобов'язання перед клієнтами і кредиторами відповідно до власних внутрішніх правил та положень, а також відповідно до чинного законодавства.

 

Узагальнення

Таким чином, впродовж періоду аналізу та станом на початок березня 2025 року АТ «Полтава-Банк» продовжував підтримувати достатність капіталу на дуже високому рівні: нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку не лише в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були істотно вищими за середні показники цих нормативів по банківській системі України. Також АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які станом на 01.03.2025 в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення.

Активи АТ «Полтава-Банк» характеризувались високою якістю: станом на початок 2025 року 70,36% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ. Частка кредитного портфеля в активах Банку станом на 01.01.2025 виросла до 21,56%. При цьому, частка NPL в кредитному портфелі Банку за 2024 рік збільшилась на 7,93 п.п. і станом на 01.01.2025 склала 40,98%, в той час як середній рівень NPL по банківській системі України становив 30,29%.

За підсумками 2024 року порівняно з 2023 роком прибуток АТ «Полтава-Банк» зменшився на 13,23% і склав 81,321 млн грн, чистий процентний дохід зменшився на 11,54% до 312,298 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 0,70% до 114,586 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги ключових статей доходів та прибутку, отриманих Банком за підсумками 2024 року. 

 

Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Оновлення рейтингу АТ "ПОЛАВА-БАНК" (укр.) - 07.03.2025 

Персональна сторінка банку на сайті агентства