28 квітня 2025 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу Акціонерного товариства «Полтава-Банк» (код ЄДРПОУ 09807595) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк (позичальник) або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками (позичальниками) або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за перший квартал 2025 року, а також окремих форм статистичної звітності Банку за 2024 рік та за січень-березень 2025 року.

 

Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

 Капітал та адекватність капітал

Регулятивний капітал АТ «Полтава-Банк» (Н1) впродовж 2024 року та січня-березня 2025 року коливався в межах від 746,431 млн грн до 926,476 млн грн. Від початку 2025 року регулятивний капітал Банку (Н1) збільшився на 0,76% і станом на 01.04.2025 його обсяг склав 755,011 млн грн, що в 3,78 раза перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «Полтава-Банк» (Нрк), в період з 06.08.2024 по 01.04.2025 коливався в діапазоні 26,10%–28,75%, та на постійній основі істотно перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.04.2025 Нрк Банку складав 27,71%, що втричі перевищувало граничний рівень для Нрк (який з 01.01.2025 р. встановлений регулятором в розмірі 9,25%), а також було на 11,48 п.п. більшим ніж середній рівень Нрк по банківській системі України. 

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «Полтава-Банк» (Нк1) впродовж періоду з 06.08.2024 по 01.04.2025 коливався в межах від 26,09% до 28,74%, на постійній основі перевищуючи як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.04.2025 Нк1 Банку становив 27,70%, що в 3,69 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нк1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 7,5%, а також на 11,89 п.п. перевищувало середньо-ринковий рівень Нк1 по банківській системі. 

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «Полтава-Банк» (Нок1) впродовж періоду з 06.08.2024 по 01.04.2025 коливався в межах 26,09%–28,74% та із запасом перевищував встановлене НБУ граничне значення. Також Нок1 Банку на постійній основі був вищим за середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.04.2025 Нок1 Банку становив 27,70%, що в 4,92 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нок1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 5,625%, а також було на 11,89 п.п. вищим за середній рівень Нок1 по банківській системі України.

    Таким чином, станом на початок квітня 2025 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений регулятивним капіталом та капіталом 1 рівня.

 

Структура та якість активів

За перший квартал 2025 року активи АТ «Полтава-Банк» виросли на 0,78% до 5,585 млрд грн, кредитний портфель показав приріст на 3,53% і склав 1,237 млрд грн, інвестиції в цінні папери (які на 99,43% складались з ОВДП та з депозитних сертифікатів НБУ) знизились на 9,57% до 2,780 млрд грн, а грошові кошти та їх еквіваленти збільшились на 34,03% і склали 1,105 млрд грн.

 За період з 01.01.2025 по 01.04.2025 в структурі активів АТ «Полтава-Банк» відбулися наступні зміни:

- частка кредитного портфеля в активах Банку виросла на 0,59 п.п.: з 21,56% до 22,15%;

-  частка інвестицій в цінні папери знизилась на 5,70 п.п.: з 55,48% до 49,78%;

- частка грошових коштів та їх еквівалентів збільшилась на 4,91 п.п.: з 14,88% до 19,79%.

Отже, станом на початок другого кварталу 2025 року 69,29% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ.

     Частка неробочих кредитів (NPL) у кредитному портфелі АТ «Полтава-Банк», які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам) станом на 01.03.2025 порівняно з 01.01.2025 знизилась на 19,15 п.п. п.п. до 21,83%. Таким чином, станом на 01.03.2025 частка NPL Банку була на 8,18 п.п. менше ніж середній рівень NPL по банківській системі, який за даними НБУ становив 30,01%.

 

Ліквідність

Впродовж періоду з 01.01.2024 по 01.04.2025 коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ «Полтава-Банк» коливався в межах від 196,59% до 272,57%. Станом на 01.04.2025 NSFR Банку склав 219,86%, що в 2,2 раза перевищило граничне значення для даного нормативу, встановлене НБУ на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ «Полтава-Банк» в період з 01.01.2024 по 01.04.2025 коливався в діапазоні 406,97%–780,76% та на постійній основі в рази перевищував встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.04.2025 LCRвв Банку складав 635,53%, що в 6,36 раза перевищувало нормативне значення, встановлене регулятором на рівні 100%.

Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ «Полтава-Банк» впродовж періоду з 01.01.2024 по 01.04.2025 коливався в межах від 220,76% до 672,89%, істотно перевищуючи встановлене НБУ граничне значення. Станом на 01.04.2025 LCRів Банку складав 449,54%, що в 4,5 раза перевищувало нормативне значення (на рівні 100%).

    Отже, станом на початок квітня 2025 року та впродовж всього періоду аналізу АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які в рази перевищували встановлені НБУ граничні рівня.

 

Дохідність операцій

Прибуток АТ «Полтава-Банк» за перший квартал 2025 року склав 30,126 млн грн, що на 60,51% менше ніж за прибуток Банку за перший квартал 2024 року. 

При цьому, ключові статті доходів Банку в аналізованому періоді показали різноспрямовану динаміку. Зокрема, чистий процентний дохід АТ «Полтава-Банк» за перший квартал 2025 року порівняно з аналогічним періодом 2024 року зменшився на 10,53% до 74,401 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 7,39% і склав 30,041 млн грн. 

     Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність та вагомі обсяги ключових статей доходів і прибутку АТ «Полтава-Банк», отримані Банком в аналізованому періоді.

 

Інші фактори

На момент оновлення рейтингу АТ «Полтава-Банк» виконував свої зобов'язання перед клієнтами і кредиторами відповідно до власних внутрішніх правил та положень, а також відповідно до чинного законодавства.

 

Узагальнення

Таким чином, впродовж періоду аналізу та станом на початок квітня 2025 року АТ «Полтава-Банк» продовжував підтримувати достатність капіталу на дуже високому рівні: нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 Банку не лише в рази перевищували встановлені НБУ граничні значення, але й були істотно вищими за середні показники цих нормативів по банківській системі України. Також АТ «Полтава-Банк» був дуже добре забезпечений ліквідністю, про що свідчать показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку, які станом на 01.04.2025 в рази перевищували встановлені НБУ нормативні значення.

Активи АТ «Полтава-Банк» характеризувались високою якістю: станом на початок другого кварталу 2025 року 69,29% активів АТ «Полтава-Банк» були представлені ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику, а саме: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП і депозитними сертифікатами НБУ. При цьому, частка NPL в кредитному портфелі Банку за перші два місяці 2025 року знизилась на 19,15 п.п. і станом на 01.03.2025 склала 21,87%, що було на 8,18 п.п. менше ніж як середній рівень NPL по банківській системі України.

За підсумками першого кварталу 2025 року порівняно з першим кварталом 2024 року прибуток АТ «Полтава-Банк» зменшився на 60,51% і склав 30,126 млн грн, чистий процентний дохід зменшився на 10,53% до 74,401 млн грн, а чистий комісійний дохід виріс на 7,39% до 30,041 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги ключових статей доходів та прибутку, отриманих Банком за підсумками першого кварталу 2025 року. 

Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Оновлення рейтингу АТ "ПОЛАВА-БАНК" (укр.) - 28.04.2025 

Персональна сторінка банку на сайті агентства