04 апреля 2013 года РА «Эксперт-Рейтинг» приняло решение о снижении кредитного рейтинга ПАО «ПРОФИН БАНК» (код ЕГРПОУ 09806437) по национальной шкале до уровня uaBBB-. Заемщик с рейтингом uaBBB- характеризуется достаточной кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими банками. Уровень кредитоспособности зависит от влияния неблагоприятных коммерческих, финансовых и экономических условий. Принимая решение о существенном снижении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось итогами работы Банка за 2012 год, а также информацией о смене ключевого акционера, обладающего, по мнению Агентства, неопределенным уровнем внешней поддержки, которая не сопоставима с уровнем поддержки Société Générale.

1. Во второй половине 2012 года ПАО «ПРОФИН БАНК» находился в режиме смены собственников. Из состава акционеров Банка выходила французская финансовая группа Société Générale. Агентство напоминает, что в начале ноября 2012 года стало известно, что 98,8406% акций ПАО «ПРОФИН БАНК» приобретает компания «Xeronia Limited» (регистрационный номер ΗΕ 210193), компания была зарегистрирована на Кипре 13.10.2007 г. В феврале 2013 года после внеочередного собрания акционеров был изменен состав Правления ПАО «ПРОФИН БАНК».

Согласно информации, опубликованной Банком на веб-сайте, Акционером кипрской компании «Xeronia Limited» является физическое лицо Джозеф Луис Мосс (Joseph Louis Moss), постоянно проживающий на заморской территории Великобритании на юге Пиренейского полуострова — Гибралтар. Агентство не может оценить уровень внешней поддержки ПАО «ПРОФИН БАНК» и считает его неопределенным.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «ПРОФИН БАНК» по итогам 2012 года

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «ПРОФИН БАНК», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

2. По итогам 2012 года собственный капитал ПАО «ПРОФИН БАНК» сократился на 50,928 млн. грн. или на 27,78%. При этом обязательства Банка уменьшились за год на 103,745 млн. грн. или на 68,22%. В процессе смены собственников Банк сознательно шел на уменьшение таких ключевых статей пассивов, как средства физических и юридических лиц. По состоянию на начало 2013 года, средства физических лиц составляли 24,870 млн. грн., что на 56,07% меньше, чем годом ранее; средства юридических лиц составляли 21,202 млн. грн., что на 25,28% меньше, чем на 31.12.2011 г.

            За 2012 год активы Банка уменьшились на 46,11% или на 154,673 млн. грн. Более всего сократились кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов, данная статья баланса уменьшилась на 99,22% или на 207,501 млн. грн. В то же время, Агентство отмечает рост ликвидных активов до 122,292 млн. грн. или на 61,81%. В итоге, сокращение активности ПАО «ПРОФИН БАНК» привело к существенному росту соотношения ликвидных активов и обязательств: по состоянию на 31.12.2012 ликвидные активы были в 2,53 раза больше обязательств Банка (табл. 1).

3. Тенденции, затронувшие балансовые показатели, нашли свое отражение и в динамике нормативов ПАО «ПРОФИН БАНК». Регулятивный капитал Банка уменьшился за год до 127,633 млн. грн. (при нормативе 120 млн. грн.), адекватность регулятивного капитала (Н2) выросла на 61,79 п.п. до 120,99% при нормативе не менее 10% и среднем значении по системе — 18,06%.

Мгновенная, текущая и краткосрочная ликвидность в несколько раз превышали граничные значения, установленные НБУ, и средние значения этих нормативов по системе (табл. 2).

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «ПРОФИН БАНК» по итогам 2012 года

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «ПРОФИН БАНК», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

4. По итогам 2012 года ПАО «ПРОФИН БАНК» показал убыток в размере 51,050 млн. грн. По мнению Агентства, данный убыток носит технический характер и связан с процессом смены собственников и продажей розничного портфеля ПАО «ПРОФИН БАНК» во втором полугодии 2012 года. Наличие убытка не оказало существенного влияния на нормативы Банка, который поддерживает избыточный уровень ликвидности и нормативов капитала (табл. 3).

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «ПРОФИН БАНК» за 2011-2012 гг.

тыс. грн., %, п.п.

 Источник: данные ПАО «ПРОФИН БАНК», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

            РА «Эксперт-Рейтинг» установлен факт смены акционеров ПАО «ПРОФИН БАНК», который, по мнению аналитической службы Агентства, оказывает кардинальное влияние на кредитный риск Банка. Ситуация отягощается тем, что на фоне появления акционера с неопределенным уровнем внешней поддержки Банк лишился существенной части ресурсной базы, на что указывает снижение обязательств Банка на 68,22%. Также в результате сделки по продаже кредитного портфеля за 2012 год ПАО «ПРОФИН БАНК» утратил 99,2% своего кредитного портфеля. Приведенная статистика указывает на то, что Банку предстоит формировать свой бизнес-портфель заново, практически с нуля, что является признаком вновь созданного Банка.

С другой стороны, Агентство акцентирует внимание на том, что ПАО «ПРОФИН БАНК» на начало 2013 года с избытком соблюдал все нормативы ликвидности и капитала, которые установлены НБУ. Значения нормативов Н2, Н3, Н4, Н5, Н6 находились на таком же избыточном уровне, как и у вновь созданного банка.

Таким образом, РА «Эксперт-Рейтинг» считает, что по итогам сделки на начало 2013 года ПАО «ПРОФИН БАНК» идентифицируется как вновь созданный банк. Это означает, что рейтинг такого банка, в соответствии с методическими подходами Агентства, должен быть снижен до минимального значения инвестиционного уровня. Агентство напоминает, что в соответствии с Постановлением Кабинета Министров Украины от 26 апреля 2007 года № 665, граничным значением рейтинговой оценки инвестиционного уровня является оценка uaBBB-.

После снижения рейтинга Агентство продолжает усилено изучать ситуацию вокруг ПАО «ПРОФИН БАНК» и не исключает проведения внеочередных рейтинговых действий по факту изучения отчетности Банка и дополнительной идентификации акционера «Xeronia Limited».

Аналитическая служба РА «Эксперт-Рейтинг»

Снижение кредитного рейтинга ПАО "ПРОФИН БАНК" (русск.) - 04.04.2013

Снижение кредитного рейтинга ПАО "ПРОФИН БАНК" (eng.) - 04.04.2013

Персональнпая страница банка на сайте Агентства