11 июня 2013 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга Публичному акционерному обществу «Украинский Профессиональный Банк» (код ЕГРПОУ 19019775) и облигаций банка серии Е по национальной шкале на уровне uaA-. Заемщик с рейтингом uaA характеризуется высоким уровнем кредитоспособности по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось основными итогами работы Банка за первый квартал 2013 года.
Таблица 1
Основные балансовые показатели ПАО «УПБ» по итогам первого квартала 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | 31.03.2013 | 31.12.2012 | Изменение | Темп прироста, % |
Собственный капитал | 607137 | 596210 | 10927 | 1.83% |
Уставный капитал | 500000 | 500000 | 0 | 0.00% |
Соотношение между собственным капиталом и активами, % | 17.52% | 16.93% | 0.60 п.п. | - |
Обязательства, всего | 2857754 | 2926003 | -68249 | -2.33% |
В т.ч. обязательства в иностранной валюте | 788528 | 797067 | -8539 | -1.07% |
Средства банков | 845807 | 910173 | -64366 | -7.07% |
Средства физических лиц | 1217503 | 1120181 | 97322 | 8.69% |
Средства юридических лиц | 745127 | 820228 | -75101 | -9.16% |
Активы, всего | 3464882 | 3522213 | -57331 | -1.63% |
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках) | 690019 | 318204 | 371815 | 116.85% |
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов | 2211253 | 2227864 | -16611 | -0.75% |
Резервы под обесценение кредитов | 114083 | 84807 | 29276 | 34.52% |
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, % | 5.16% | 3.81% | 1.35 п.п. | - |
Ценные бумаги на продажу | 189165 | 158661 | 30,504 | 19.23% |
Резерв под обесценение ценных бумаг (на продажу + на погашение) | 2039 | 13055 | -11016 | -84.38% |
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, % | 24.15% | 10.88% | 13.27 п.п. | - |
Источник: данные ПАО «УПБ», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
1. На протяжении первого квартала 2013 года ключевые балансовые показатели ПАО «УПБ» демонстрировали коррекцию. Активы Банка сократились за квартал на 1,63%, обязательства – на 2,33%, собственный капитал вырос на 1,83%. Произошли изменения и в ресурсной базе Банка: средства банков снизились на 7,07%, средства юридических лиц снизились на 9,16%, а вот средства физических лиц, наоборот, выросли на 8,69%. Также следует обратить внимание на то, что Банк за первый квартал значительно нарастил объем ликвидных активов: с 318,204 млн грн до 690,019 млн грн, т.е. на 116,85%.
2. По мнению Агентства, едва заметное сокращение присутствия Банка на кредитном рынке и небольшое уменьшение обязательств на фоне прироста ликвидных активов были реакцией на охлаждение экономики в первом квартале 2013 года. Выявленные тенденции отразились на нормативах Банка. Почти без изменений остались нормативы капитала, которые на 31.03.2013 продолжали соблюдаться со значительным запасом к нормативному значению. Вместе с тем, мгновенная ликвидность (Н4) за квартал выросла на 13,32 п.п., текущая ликвидность (Н5) снизилась на 58,31 п.п., а краткосрочная ликвидность (Н6) осталась практически неизменной, при этом на 14,62 п.п. превышала среднее значение по системе.
Таблица 2
Ключевые нормативы ПАО «УПБ» по итогам первого квартала 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Нормативы | Нормативное значение, установленное НБУ | 31/03/2013 | 31/12/2012 | Изменение, тыс. грн., п.п. |
Значение Банка | Среднее по системе | Значение Банка | Среднее по системе |
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн. | не менее 120 000 тыс. грн. | 586428 | - | 588849 | - | -2421 |
Адекватность регулятивного капитала (Н2), % | не менее 10% | 17.40% | 18.20% | 18.39% | 18.06% | -0.99 п.п. |
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), % | не менее 9% | 17.13% | 14.11% | 16.25% | 14.89% | 0.88 п.п. |
Мгновенная ликвидность (Н4), % | не менее 20% | 46.15% | 56.89% | 32.83% | 69.26% | 13.32 п.п. |
Текущая ликвидность (Н5), % | не менее 40% | 68.78% | 91.49% | 127.09% | 79.09% | -58.31 п.п. |
Краткосрочная ликвидность (Н6), % | не менее 60% | 107.69% | 93.07% | 108.63% | 90.28% | -0.94 п.п. |
Норматив больших кредитных рисков (Н8), % | не более 800% | 303.84% | 176.15% | 296.48% | 172.91% | 7.36 п.п. |
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), % | не более 30% | 4.02% | 2.09% | 4.04% | 0.37% | -0.02 п.п. |
Источник: данные ПАО «УПБ», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
3. Первый квартал 2013 года ПАО «УПБ» окончил с чистой прибылью 10,338 млн грн, что только на 1,24% меньше чем в первом квартале 2012 года. Банк сократил чистый процентный доход на 22,32%, однако увеличил чистый комиссионный доход на 20%, а также сократил административные и другие операционные затраты на 8,22%. И хотя изменения в структуре доходов Банка можно считать существенными, по итогам первого квартала 2013 года он вышел практически на тот же результат, что и в первом квартале 2012 года.
Таблица 3
Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «УПБ» за 2011-2012 гг.
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | І квартал 2013 года | І квартал 2012 года | Изменение | Темп прироста, % |
Чистый процентный доход | 36764 | 47328 | -10564 | -22.32% |
Чистый комиссионный доход | 4488 | 3740 | 748 | 20.00% |
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом | 12.21% | 7.90% | 4.31 п.п. | - |
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка | 0 | -3 | 3 | - |
Результат от операций с иностранной валютой | 2515 | 3308 | -793 | -23.97% |
Административные и другие операционные затраты | 23380 | 25473 | -2093 | -8.22% |
Чистая прибыль | 10338 | 10468 | -130 | -1.24% |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1.70% | 1.76% | -0.05 п.п. | - |
Источник: данные ПАО «УПБ», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
Таким образом, по итогам первого квартала 2013 года ПАО «УПБ» демонстрировал незначительную коррекцию основных балансовых показателей, а также изменения нормативов капитала и ликвидности. Изменения, произошедшие в первом квартале 2013 года в ПАО «УПБ», по мнению Агентства, не оказали существенного влияния на финансовое состояние Банка и на его кредитные риски. Во второй квартал 2013 года Банк вошел с нормативами ликвидности и капитала, которые соблюдались с избытком к своим нормативным значениям.
Аналитическая служба РА «Эксперт-Рейтинг»
Подтверждение рейтинга ПАО "Украинский Профессиональный Банк" (русс.) - 11.06.2013
Подтверждение рейтинга ПАО "Украинский Профессиональный Банк" (eng.) - 11.06.2013
Персональная страница банка на сайте Агентства