27 августа 2014 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о  подтверждении долгосрочного кредитного рейтинга ПАО «УКРАИНСКИЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ БАНК» (код ЕГРПОУ 19019775) и облигаций Банка серии Е на уровне uaA+. Заемщик с рейтингом uaA+ характеризуется высоким уровнем кредитоспособности по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга, РА «Эксперт-Рейтинг» учитывало итоги анализа финансовой и статистической отчетности Банка за первое полугодие 2014 года.

            1. По итогам первого полугодия 2014 года основные балансовые показатели ПАО «УПБ» продемонстрировали такую динамику:

• собственный капитал Банка увеличился на 0,67% или на 4,16 млн. грн. и составил 628,79 млн. грн.;
• обязательства Банка сократились на 7,30% (по итогам первого квартала - на 1,65%);
• активы ПАО «УПБ» снизились на 5,96% (по итогам первого квартала - на 1,24%) и по состоянию на 01.07.2014 составили 3,47 млрд. грн.;

• объем кредитов и задолженности клиентов Банка с учетом резервов увеличился на 6,99% или на 167,88 млн. грн. – до 2,57 млрд. грн. (по итогам первого квартала увеличение данного показателя составило 4,02% или 96,56 млн. грн.).

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «УПБ» по итогам первого полугодия 2014 года

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «УПБ», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

            За период с 01.01.2014 по 01.07.2014 ресурсная база ПАО «УПБ» претерпела следующие изменения:

• средства физических лиц увеличились на 6,00% (в первом квартале - на 5,78%) и по состоянию на 01.07.2014 составили 1,53 млрд. грн.;
• средства юридических лиц сократились на 18,25% - до 650,36 млн. грн. (по итогам первого квартала был отмечен их прирост на уровне 0,51%);
• средства банков снизились на 20,80% (в первом квартале – на 20,96%) и составили 638,88 млн. грн. 

            Таким образом, в первом полугодии 2014 года ключевые составляющие ресурсной базы ПАО «УПБ» демонстрировали разнонаправленную динамику. При этом и в первом, и во втором квартале текущего года Банку удалось поддержать тенденцию прироста средств физических лиц.

            По состоянию на 01.07.2014 года 92,89% кредитных операций Банка были отнесены к І-й (556,32 млн. грн.) и ІІ-й (1,99 млрд. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (І-я категория качества) и умеренным (ІІ-я категория качества) уровнями рисков. По состоянию на 01.07.2014 года доля недействующих кредитов Банка (отнесенных к ІV-й и V-й категориям качества) составляла 5,27%, что на 0,25 п.п. больше чем по состоянию на 01.04.2014.

               2. За период с 01.01.2014 по 01.07.2014 нормативы капитала ПАО «УПБ» (Н1, Н2, Н3) продемонстрировали такую динамику:

• регулятивный капитал Банка (Н1) уменьшился на 19,08 млн. грн. или на 3,12% и составил 592,06 млн. грн. (в первом квартале текущего года снижение Н1 составило 1,68% или 10,24 млн. грн.);
• норматив адекватности регулятивного капитала (Н2) сократился на 0,60 п.п. - до 17,17%, при этом Агентство напоминает, что в первом квартале данный норматив снизился на 1,38 п.п., т.е. во втором квартале Н2 практически вернул себе утраченные позиции, поскольку его значение существенно приблизилось к показателю данного норматива по состоянию на начало 2014 года;

• норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) вырос на 0,36 п.п. и составил 16,26% (тогда как в первом квартале данный норматив снизился 0,15 п.п. – до 15,75%). 

             Таким образом, за период с 01.01.2014 по 01.07.2014 нормативы  капитала ПАО «УПБ» (Н2 и Н3) показали разнонаправленную динамику, тогда как среднерыночные показатели двигались по нисходящим траекториям. Во второе полугодие 2014 года ПАО «УПБ» вошел с заметным запасом нормативов адекватности регулятивного капитала (Н2) и соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3): по состоянию на 01.07.2014 значения Н2 и Н3 не только превышали установленные НБУ предельные рамки, но также были выше и среднерыночных показателей. Так, Н2 превысил средний показатель данного норматива по банковской системе Украины на 1,3 п.п., а Н3 – на 3,7 п.п.

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «УПБ» в первом полугодии 2014 года

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «УПБ», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

            По итогам первого полугодия 2014 года нормативы ликвидности ПАО «УПБ» показали снижение значений, что соответствовало тенденциям в банковской системе Украины, а именно:

• мгновенная ликвидность (Н4) снизилась на 33,61 п.п. - до 23,68% (при требуемом НБУ значении «не менее 20%» и среднем показателе по банковской системе на уровне 48,50%);
• текущая ликвидность (Н5) уменьшилась на 2,56 п.п. - до 53,02% (при нормативном показателе «не менее 40%» и среднем значении по системе украинских банков в 78,71%);
• краткосрочная ликвидность (Н6) сократилась на 11,63 п.п. - до 101,33% (при предельном показателе «не менее 60%» и среднерыночном значении в 85,16%).

           Таким образом, как показала динамика нормативов ликвидности, во втором квартале текущего года ПАО «УПБ» ощутил на себе негативное влияние внешних факторов, спровоцировавших отток средств юридических лиц и банков, что сопровождалось уменьшением ликвидных активов  Банка. При этом наиболее весомое снижение продемонстрировал норматив мгновенной ликвидности (Н4). В то же время следует отметить, что, несмотря на снижение нормативов текущей (Н5) и краткосрочной (Н6) ликвидности Банка, по состоянию на 01.07.2014 они продолжали с заметным запасом превышать установленные регулятором предельные значения. Так, Н5 превышал нормативный показатель НБУ на 13,02 п.п., а Н6 был выше предельного значения на 41,33 п.п. Кроме того, норматив краткосрочной ликвидности ПАО «УПБ» (Н6) на 16,17 п.п. превысил среднее значение данного норматива по банковской системе Украины.

3. Деятельность Банка во втором квартале текущего года оставалась прибыльной. По итогам первого полугодия 2014 года чистая прибыль ПАО «УПБ» составила 1,94 млн. грн., что на 92,88% или на 25,27 млн. грн. меньше чем по итогам первого полугодия 2013 года. Среди ключевых факторов снижения прибыли необходимо отметить следующие:

• уменьшение чистого процентного и чистого комиссионного доходов Банка на 34,91% и 6,67% соответственно;
• снижение результата от операций с иностранной валютой на 83,82%;
• весомый объем отрицательного результата от переоценки иностранной валюты (150,49 млн. грн.);
• увеличение административных и других операционных затрат Банка на 20,00%.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «УПБ»

тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «УПБ», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

            Таким образом, во втором квартале текущего года ключевые балансовые показатели ПАО «УПБ» продолжали демонстрировать тенденции, отмеченные в первом квартале. Снижение объема  активов и обязательств сопровождалось увеличением собственного капитала Банка, наращивание кредитного портфеля происходило на фоне снижения ликвидных активов. Деятельность Банка во втором квартале текущего года оставалась прибыльной. Во второе полугодие 2014 года ПАО «УПБ» вошел с заметным запасом нормативов адекватности регулятивного капитала (Н2) и соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3). По итогам первого полугодия 2014 года нормативы ликвидности ПАО «УПБ» показали снижение, что соответствовало тенденциям в банковской системе Украины.

Аналитическая служба РА «Эксперт-Рейтинг»

Подтверждение рейтинга ПАО "Украинский Профессиональный Банк" (русс.) - 27.08.2014

Подтверждение рейтинга ПАО "Украинский Профессиональный Банк" (eng.) - 27.08.2014

Персональная страница банка на сайте Агентства