04 июля 2014 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении кредитного рейтинга ПАО «Всеукраинский банк развития» (код ЕГРПОУ 36470620) по национальной шкале до уровня uaA+. Заемщик с рейтингом uaA+ характеризуется высокой кредитоспособностью по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга по национальной шкале, Агентство руководствовалось результатами анализа деятельности Банка в первом квартале 2014 года.

1. За первый квартал 2014 года ПАО «ВБР» демонстрировал следующие тенденции изменения ключевых балансовых показателей:

• Собственный капитал Банка вырос на 0,42% до 810,13 млн. грн., соотношение между собственным капиталом и активами выросло на 0,23 п.п.;
• Обязательства Банка снизились на 1,64%, при этом в структуре источников финансирования банка произошло замещение одних источников на другие на 247,58 млн. грн. или на 30,39% выросли средства банков и на 833,24 млн. грн. или на 26,19% снизились средства юридических лиц;
• Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов снизились на 5,24%, при этом прирост резервов составил 36,7%, что свидетельствует об адекватной политике банка, ориентированной на защиту интересов собственных вкладчиков.

Таблица 1

Основные балансовые показатели ПАО «Всеукраинский банк развития»

за первый квартал 2014 года, тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «Всеукраинский банк развития», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

2. За первый квартал 2014 года регулятивный капитал Банка снизился на 4,83% до 758,21 млн. грн. При этом доля участия банка в развитии собственного бизнеса выросла, что подтверждает рост показателя адекватности регулятивного капитала. Адекватность регулятивного капитала (Н2) за квартал выросла на 2,37 п.п., а соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) снизилось на 0,47 п.п. Таким образом, динамику нормативов капитала Банка Агентство оценивает позитивно. Н1 и Н2 соблюдались Банком с большим запасом, при этом Банк увеличил этот запас в первом квартале 2014 года. Динамика Н3 повторила тенденцию по системе, при этом Н3 по системе падал большими темпами, чем у Банка.

Все нормативы ликвидности ПАО «ВБР» были на 01.04.2014 не только существенно выше граничных значений, установленных НБУ, но и заметно превышали среднее значение по системе.

Таблица 2

Ключевые нормативы ПАО «Всеукраинский банк развития»

за первый квартал 2014 года, тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «Всеукраинский банк развития», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

 3. Первый квартал 2014 года ПАО «ВБР» окончил с чистой прибылью в размере 3,39 млн. грн., что на 8,47% больше чем за первый квартал 2013 года. Рентабельность собственного капитала Банка выросла на 0,03 п.п. Также позитивной оценки заслуживает заметный прирост чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода Банка в первом квартале 2014 года в сравнении с первым кварталом 2013 года.

Таблица 3

Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «Всеукраинский банк развития»

за первый квартал 2013-2014 гг., тыс. грн., %, п.п.

Источник: данные ПАО «Всеукраинский банк развития», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»

 Учитывая сложную ситуацию в банковском секторе Украины и спад деловой активности в первом полугодии 2014 года, а также тот факт, что часть клиентов Банка и его отделений находятся зоне боевых действий на Востоке Украины, Агентство изучило промежуточную отчетность Банка за апрель и май 2014 года. Так, по состоянию на 30.05.2014 нормативы Банка имели такие значения:

- Регулятивный капитал (Н1) – 796,32 млн. грн.;

- Адекватность регулятивного капитала (Н2) – 12,85%;

- Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) – 14,92%;

- Мгновенная ликвидность (Н4) – 84,97%;

- Текущая ликвидность (Н5) – 232,57%;

- Краткосрочная ликвидность (Н6) – 116,20%.

 Агентство считает, что кризисные явления, конечно, затронули ПАО «ВБР» и нашли отражение на динамике его развития, однако менеджмент Банка оказался подготовленным к такому сценарию, сформировав хороший запас ликвидности и регулятивного капитала.

 Аналитическая служба РА «Эксперт-Рейтинг»