Оновлено рейтинг Товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «ГАРДІАН»

02/08/2024

2 серпня 2024 року Рейтингове агентство «Експерт-Рейтинг» прийняло рішення про оновлення рейтингу фінансової стійкості страховика СК «ГАРДІАН» (код ЄДРПОУ 35417298) на рівні uaAА за національною шкалою. Страховик с рейтингом uaAA характеризується дуже високою фінансовою стійкістю порівняно з іншими українськими страховиками. Оновлюючи рейтинг, Агентство керувалось результатами аналізу діяльності Компанії за перше півріччя 2024 року.

Таблиця. Основні показники діяльності ТДВ «СК «ГАРДІАН» (тис. грн, п.п., %)

Показники	І півріччя 2024 року (30.06.2024)	І півріччя 2023 року (30.06.2023)	Зміна	Темп приросту, %
Активи всього, тис. грн	960 480	921 029	39 451	4,28%
Власний капітал, тис. грн	328 963	248 707	80 256	32,27%
Валові зобов’язання, тис. грн	631 517	672 322	-40 805	-6,07%
Покриття власним капіталом зобов’язань страховика, %	52,09%	36,99%	15,10 п.п.	-
Грошові кошти та їх еквіваленти, тис. грн	127 656	188 098	-60 442	-32,13%
Покриття грошовими коштами зобов’язань страховика, %	20,21%	27,98%	-7,77 п.п.	-
ОВДП та ОЗДП в складі фінансових інвестицій	155 209	171 618	-16 409	-9,56%
Покриття ліквідними активами (грошові кошти, ОВДП та ОЗДП) зобов’язань, %	44,79%	53,50%	-8,71 п.п.	-
Валові премії, всього, тис. грн	488 437	673 785	-185 348	-27,51%
Чисті премії, всього, тис. грн	411 941	603 303	-191 362	-31,72%
Частина страхових премій, належна перестраховикам, тис. грн	76 496	70 482	6 014	8,53%
Співвідношення між преміями, що належать перестраховикам, та валовими преміями, %	15,66%	10,46%	5,20 п.п.	-
Страхові виплати та відшкодування, тис. грн	268 397	180 166	88 231	48,97%
Співвідношення між виплатами та валовими преміями, %	54,95%	26,74%	28,21 п.п.	-
Фінансовий результат від операційної діяльності, тис. грн	-30 655	-5 880	-24 775	-
Рентабельність продажів, %	-6,28%	-0,87%	-5,41 п.п.	-
Чистий прибуток (збиток), тис. грн	475	3 680	-3 205	-87,09%
Рентабельність власного капіталу, %	0,14%	1,48%	-1,34 п.п.	-

Джерело: дані Компанії, розрахунки РА «Експерт-Рейтинг»

1. За період з 30.06.2023 по 30.06.2024 власний капітал ТДВ «СК «ГАРДІАН» збільшився на 32,27% і склав 328,96 млн грн. Валові зобов'язання ТДВ «СК «ГАРДІАН» за цей же період зменшились на 6,07% до 631,52 млн грн. В результаті різноспрямованого руху показників відбулось зростання співвідношення між власним капіталом та зобов'язаннями ТДВ «СК «ГАРДІАН» на 15,10 п.п. Отже, станом на початок другого півріччя 2024 року цей показник становив 52,09%, що свідчить про хороший рівень покриття власним капіталом зобов'язань Страховика.

2. Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів на рахунках ТДВ «СК «ГАРДІАН» впродовж періоду з 30.06.2023 по 30.06.2024 знизився на 32,13% до 127,66 млн грн, а рівень покриття грошовими коштами зобов’язань Страховика зменшився на 7,77 п.п. до 20,21%. При цьому, станом на 30.06.2024 р. Страховик сформував портфель фінансових інвестицій в обсязі 155,21 млн грн, що складався з ОВДП та ОЗДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. Наявність у ТДВ «СК «ГАРДІАН» портфеля інвестицій в державних облігаціях позитивно впливала на його забезпеченість ліквідними активами, які в сукупності покривали 44,79% зобов’язань Страховика.

3. Обсяг валових премій, отриманих ТДВ «СК «ГАРДІАН» за перше півріччя 2024 року, зменшився порівняно з аналогічним періодом 2023 року на 27,51% до 488,44 млн грн, а його чисті премії знизились на 31,72% до 411,94 млн грн. Рівень виплат ТДВ «СК «ГАРДІАН» за підсумками перших 6 місяців 2024 року в порівнянні з таким же періодом 2023 року виріс на 28,21 п.п. і склав 54,95%.

4. За підсумками діяльності в першому півріччі 2024 року ТДВ «СК «ГАРДІАН» було отримано операційний збиток в розмірі 30,66 млн грн, а його чистий прибуток склав 0,48 млн грн, що на 87,09% менше ніж чистий прибуток за перше півріччя 2023 року.

5. Страховик підтвердив Агентству, що станом на 30.06.2024 р. ТДВ «СК «ГАРДІАН» було дотримано вимоги до платоспроможності та вимоги до активів страховика, відповідно до «Положення про встановлення вимог щодо забезпечення платоспроможності та інвестиційної діяльності страховика».

Таким чином, проаналізувавши звітність ТДВ «СК «ГАРДІАН» за перше півріччя 2024 року, Агентство відмічає: хороший запас капіталу, прийнятний рівень забезпеченості ліквідними активами та високий рівень виплат. При цьому, Агентство позитивно оцінює наявність чистого прибутку у ТДВ «СК «ГАРДІАН» в складних поточних умовах діяльності на вітчизняному страховому ринку.

Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає ймовірність виконання своїх зобов’язань страховиком за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Прес-реліз про оновлення рейтингу ТДВ СК «Гардіан» (укр.) - 02.08.2024

Персональна сторінка компанії на сайті агентства