Оновлено рейтинг Товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «ГАРДІАН»

29/10/2024

29 жовтня 2024 року Рейтингове агентство «Експерт-Рейтинг» прийняло рішення про оновлення рейтингу фінансової стійкості страховика СК «ГАРДІАН» (код ЄДРПОУ 35417298) на рівні uaAА за національною шкалою. Страховик с рейтингом uaAA характеризується дуже високою фінансовою стійкістю порівняно з іншими українськими страховиками. Оновлюючи рейтинг, Агентство керувалось результатами аналізу діяльності Компанії за 9 місяців 2024 року.

Таблиця. Основні показники діяльності ТДВ «СК «ГАРДІАН» (тис. грн, п.п., %)

Показники	9 місяців 2024 року (30.09.2024)	9 місяців 2023 року (30.09.2023)	Зміна	Темп приросту, %
Активи всього, тис. грн	941 424	996 250	-54 826	-5,50%
Власний капітал, тис. грн	331 716	259 044	72 672	28,05%
Валові зобов’язання, тис. грн	609 708	737 206	-127 498	-17,29%
Покриття власним капіталом зобов’язань страховика, %	54,41%	35,14%	19,27 п.п.	-
Грошові кошти та їх еквіваленти, тис. грн	143 202	165 929	-22 727	-13,70%
Покриття грошовими коштами зобов’язань страховика, %	23,49%	22,51%	0,98 п.п.	-
ОВДП та ОЗДП в складі фінансових інвестицій	136 140	182 252	-46 112	-25,30%
Покриття ліквідними активами (грошові кошти, ОВДП та ОЗДП) зобов’язань, %	45,82%	47,23%	-1,41 п.п.	-
Валові премії, всього, тис. грн	769 476	1 010 096	-240 620	-23,82%
Чисті премії, всього, тис. грн	672 971	912 096	-239 125	-26,22%
Частина страхових премій, належна перестраховикам, тис. грн	96 505	98 000	-1 495	-1,53%
Співвідношення між преміями, що належать перестраховикам, та валовими преміями, %	12,54%	9,70%	2,84 п.п.	-
Страхові виплати та відшкодування, тис. грн	389 617	281 574	108 043	38,37%
Співвідношення між виплатами та валовими преміями, %	50,63%	27,88%	22,75 п.п.	-
Фінансовий результат від операційної діяльності, тис. грн	-48 860	-7 853	-41 007	-
Рентабельність продажів, %	-6,35%	-0,78%	-5,57 п.п.	-
Чистий прибуток (збиток), тис. грн	3 228	14 017	-10 789	-76,97%
Рентабельність власного капіталу, %	0,97%	5,41%	-4,44 п.п.	-

Джерело: дані Компанії, розрахунки РА «Експерт-Рейтинг»

1. За період з 30.09.2023 по 30.09.2024 власний капітал ТДВ «СК «ГАРДІАН» виріс на 28,05% і склав 331,72 млн грн. Валові зобов'язання ТДВ «СК «ГАРДІАН» за цей же період знизились на 17,29% до 609,71 млн грн. В результаті різноспрямованого руху показників відбулось зростання співвідношення між власним капіталом та зобов'язаннями ТДВ «СК «ГАРДІАН» на 19,27 п.п. Отже, станом на початок четвертого кварталу 2024 року цей показник становив 54,41%, що свідчить про хороший рівень покриття власним капіталом зобов'язань Страховика.

2. Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів на рахунках ТДВ «СК «ГАРДІАН» впродовж періоду з 30.09.2023 по 30.09.2024 зменшився на 13,70% до 143,20 млн грн, при цьому рівень покриття грошовими коштами зобов’язань Страховика виріс на 0,98 п.п. до 23,49%. Агентство зазначає, що станом на 30.09.2024 р. Страховик сформував портфель поточних фінансових інвестицій в обсязі 136,14 млн грн, що складався з ОВДП та ОЗДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. Наявність у ТДВ «СК «ГАРДІАН» портфеля інвестицій в державних облігаціях позитивно впливала на його забезпеченість ліквідними активами, які в сукупності покривали 45,82% зобов’язань Страховика.

3. Обсяг валових премій, отриманих ТДВ «СК «ГАРДІАН» за 9 місяців 2024 року, зменшився порівняно з аналогічним періодом 2023 року на 23,82% до 769,48 млн грн, а його чисті премії знизились на 26,22% до 672,97 млн грн. Рівень виплат ТДВ «СК «ГАРДІАН» за підсумками перших трьох кварталів 2024 року в порівнянні з таким же періодом 2023 року виріс на 22,75 п.п. і склав 50,63%.

4. За підсумками діяльності впродовж 9 місяців 2024 року ТДВ «СК «ГАРДІАН» було отримано операційний збиток в розмірі 48,86 млн грн, а його чистий прибуток склав 3,23 млн грн, що на 76,97% менше ніж чистий прибуток за 9 місяців 2023 року.

5. Страховик підтвердив Агентству, що станом на 30.09.2024 р. ТДВ «СК «ГАРДІАН» було дотримано вимоги до платоспроможності та вимоги до активів страховика, відповідно до «Положення про встановлення вимог щодо забезпечення платоспроможності та інвестиційної діяльності страховика».

Таким чином, проаналізувавши звітність ТДВ «СК «ГАРДІАН» за 9 місяців 2024 року, Агентство відмічає: хороший запас капіталу, прийнятний рівень забезпеченості ліквідними активами та високий рівень виплат. При цьому, Агентство позитивно оцінює наявність чистого прибутку у ТДВ «СК «ГАРДІАН» в складних поточних умовах діяльності на вітчизняному страховому ринку.

Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає ймовірність виконання своїх зобов’язань страховиком за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Прес-реліз про оновлення рейтингу ТДВ СК «Гардіан» (укр.) - 29.10.2024

Персональна сторінка компанії на сайті агентства