Оновлено рейтинг Товариства з додатковою відповідальністю «Страхова компанія «ГАРДІАН»

25/02/2025

25 лютого 2025 року Рейтингове агентство «Експерт-Рейтинг» прийняло рішення про оновлення кредитного рейтингу, рейтингу фінансової стійкості страховика СК «ГАРДІАН» (код ЄДРПОУ 35417298) на рівні uaAА за національною шкалою. Страховик с рейтингом uaAA характеризується дуже високою фінансовою стійкістю порівняно з іншими українськими страховиками. Оновлюючи рейтинг, Агентство керувалось результатами аналізу діяльності Компанії за 2024 рік.

Таблиця. Основні показники діяльності ТДВ «СК «ГАРДІАН» (тис. грн, п.п., %)

Показники	2024 рік (31.12.2024)	2023 рік (31.12.2023)	Зміна	Темп приросту, %
Активи всього, тис. грн	980 307	1 035 480	-55 173	-5,33%
Власний капітал, тис. грн	350 331	315 309	35 022	11,11%
Валові зобов’язання, тис. грн	629 976	720 171	-90 195	-12,52%
Покриття власним капіталом зобов’язань страховика, %	55,61%	43,78%	11,83 п.п.	-
Грошові кошти та їх еквіваленти, тис. грн	175 313	153 490	21 823	14,22%
Покриття грошовими коштами зобов’язань страховика, %	27,83%	21,31%	6,52 п.п.	-
ОВДП та ОЗДП в складі фінансових інвестицій	125 858	192 449	-66 591	-34,60%
Покриття ліквідними активами (грошові кошти, ОВДП та ОЗДП) зобов’язань, %	47,81%	48,04%	-0,23 п.п.	-
Валові премії, всього, тис. грн	1 064 295	1 301 915	-237 620	-18,25%
Чисті премії, всього, тис. грн	959 261	1 188 576	-229 315	-19,29%
Частина страхових премій, належна перестраховикам, тис. грн	105 034	113 339	-8 305	-7,33%
Співвідношення між преміями, що належать перестраховикам, та валовими преміями, %	9,87%	8,71%	1,16 п.п.	-
Страхові виплати та відшкодування, тис. грн	509 203	393 448	115 755	29,42%
Співвідношення між виплатами та валовими преміями, %	47,84%	30,22%	17,62 п.п.	-
Фінансовий результат від операційної діяльності, тис. грн	-58 431	-37 318	-21 113	-
Рентабельність продажів, %	-5,49%	-2,87%	-2,62 п.п.	-
Чистий прибуток (збиток), тис. грн	6 829	721	6 108	847,16%
Рентабельність власного капіталу, %	1,95%	0,23%	1,72 п.п.	-

Джерело: дані Компанії, розрахунки РА «Експерт-Рейтинг»

1. За 2024 рік власний капітал ТДВ «СК «ГАРДІАН» збільшився на 11,11% і склав 350,33 млн грн. Валові зобов'язання ТДВ «СК «ГАРДІАН» за цей же період знизились на 12,52% до 629,98 млн грн. Наслідком різноспрямованого руху показників стало зростання співвідношення між власним капіталом та зобов'язаннями ТДВ «СК «ГАРДІАН» на 11,83 п.п. до 55,61%. Таким чином, станом на початок 2025 року Страховик мав хороший рівень покриття власним капіталом зобов'язань.

2. Обсяг грошових коштів та їх еквівалентів на рахунках ТДВ «СК «ГАРДІАН» впродовж періоду з 31.12.2023 по 31.12.2024 виріс на 14,22% до 175,31 млн грн, а рівень покриття грошовими коштами зобов’язань Страховика збільшився на 6,52 п.п. до 27,83%. Агентство зазначає, що станом на 31.12.2024 р. Страховик сформував портфель поточних фінансових інвестицій в обсязі 125,86 млн грн, що складався з ОВДП та ОЗДП, які вважаються ліквідними інструментами з низьким рівнем кредитного ризику. Наявність у ТДВ «СК «ГАРДІАН» портфеля інвестицій в державних облігаціях позитивно впливала на його забезпеченість ліквідними активами, які в сукупності покривали 47,81% зобов’язань Страховика.

3. Обсяг валових премій, отриманих ТДВ «СК «ГАРДІАН» за 2024 рік, зменшився порівняно з 2023 роком на 18,25% до 1,064 млрд грн, а його чисті премії знизились на 19,29% до 959,26 млн грн. Рівень виплат ТДВ «СК «ГАРДІАН» за підсумками 12 місяців 2024 року в порівнянні з таким же періодом 2023 року виріс на 17,62 п.п. і склав 47,84%.

4. За підсумками діяльності впродовж 2024 року ТДВ «СК «ГАРДІАН» було отримано операційний збиток в розмірі 58,43 млн грн, проте чистий прибуток Страховика виріс до 6,83 млн грн, що в 9,5 разів більше ніж чистий прибуток за 2023 рік.

5. Страховик підтвердив Агентству, що станом на 31.12.2024 р. ТДВ «СК «ГАРДІАН» було дотримано вимоги до платоспроможності та вимоги до активів страховика, відповідно до «Положення про встановлення вимог щодо забезпечення платоспроможності та інвестиційної діяльності страховика».

Таким чином, проаналізувавши звітність ТДВ «СК «ГАРДІАН» за 2024 рік, Агентство відмічає: хороший запас капіталу, прийнятний рівень забезпеченості ліквідними активами, високий рівень виплат та істотне зростання чистого прибутку. Агентство позитивно оцінює прибуткову діяльність ТДВ «СК «ГАРДІАН» в складних поточних умовах діяльності на вітчизняному страховому ринку.

Агентство зазначає, що поточний рівень кредитного рейтингу та рейтингу фінансової стійкості визначає ймовірність виконання своїх зобов’язань страховиком за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба РА «Експерт-Рейтинг»

Прес-реліз про оновлення рейтингу ТДВ СК «Гардіан» (укр.) - 25.02.2025

Персональна сторінка компанії на сайті агентства