10 жовтня 2024 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ "СІТІБАНК" (код ЄДРПОУ 21685485) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за підсумками першого півріччя 2024 року, а також окремими формами статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-серпень 2024 року.
Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками
Капітал та адекватність капіталу
Впродовж 2023 року та січня-серпня 2024 року регулятивний капітал АТ "СІТІБАНК" (Н1) коливався в межах від 2,061 млрд грн до 3,232 млрд грн. Станом на 01.09.2024 порівняно з 01.01.2024 регулятивний капітал АТ "СІТІБАНК" (Н1) виріс на 56,64% і склав 3,229 млрд грн, що в 16,15 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн.
Норматив адекватності регулятивного капіталу АТ "СІТІБАНК" (Н2), який з 05.08.2024 був замінений на норматив достатності регулятивного капіталу (Нрк), в період з 02.01.2023 по 01.09.2024 коливався в діапазоні від 16,95% до 42,11%. Впродовж періоду аналізу Н2 Банку істотно перевищував встановлений НБУ граничний рівень, а також переважно був вищим за середні значення даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.09.2024 Нрк Банку складав 27,72%, що в 3,26 раза перевищувало граничний рівень для Нрк, який з 05.08.2024 до 31.12.2024 встановлений регулятором в розмірі 8,5%.
Норматив достатності основного капіталу АТ "СІТІБАНК" (Н3), який з 05.08.2024 був замінений на норматив достатності капіталу 1 рівня (Нк1), впродовж 2023 року та січня-серпня 2024 року коливався в межах 8,47%-27,91% та на постійній основі істотно перевищував встановлений НБУ граничний рівень, а також до 01.05.2024 був вищим за середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.09.2024 Нк1 Банку складав 27,72%, що в 3,7 раза перевищувало граничне значення, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 7,5%.
Таким чином, станом на початок вересня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений регулятивним та основним капіталом. При цьому, нормативи Н2 та Н3 Банку впродовж аналізованого періоду істотно перевищували встановлені НБУ граничні значення, а також переважно були вищими за середньо-ринкові показники.
Структура та якість активів
За перше півріччя 2024 року активи АТ «СІТІБАНК» виросли на 16,89% до 80,211 млрд грн, кредитний портфель збільшився на 45,11% і склав 4,046 млрд грн, інвестиції в цінні папери (які повністю складались з ОВДП та боргових цінних паперів урядів інших країн) збільшились в 1,51 раза до 13,271 млрд грн, а грошові кошти та їх еквіваленти виросли на 38,03% і склали 23,211 млрд грн.
За період з 01.01.2024 по 01.07.2024 в структурі активів АТ «СІТІБАНК» відбулися наступні зміни:
- частка грошових коштів та їх еквівалентів виросла на 4,43 п.п.: з 24,51% до 28,94%;
- частка кредитного портфеля в активах Банку збільшилась на 0,98 п.п.: з 4,06% до 5,04%;
- частка інвестицій в цінні папери виросла на 3,73 п.п.: з 12,82% до 16,55%;
- частка інвестицій в депозитні сертифікати НБУ зменшилась на 9,69 п.п.: з 58,36% до 48,67%.
Таким чином, станом на 01.07.2024 року 94,16% активів Банку були представлені високоліквідними інструментами, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП, борговими цінними паперами урядів інших країн і депозитними сертифікатами НБУ.
За перші шість місяців 2024 року частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ "СІТІБАНК", які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам), знизилась на 0,04 п.п. і станом на 01.07.2024 склала 0,03%. Отже, станом на початок другого півріччя 2024 року частка NPL Банку була на 34,54 п.п. меншою, ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який за даними НБУ становив 34,57%.
Ліквідність
Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ "СІТІБАНК" впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.09.2024 коливався в діапазоні від 450,87% до 1114,99%. Станом на 01.09.2024 NSFR Банку становив 783,01%, що в 7,83 раза перевищувало встановлене НБУ граничне значення.
Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ "СІТІБАНК" впродовж 2023 року та січня-серпня 2024 року коливався в діапазоні 273,05%-497,21%, за даними показників на кінець кожного місяця, в рази перевищуючи встановлене регулятором граничне значення. Станом на 01.09.2024 LCRвв Банку складав 459,69%, що в 4,6 раза перевищувало нормативний показник.
Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ "СІТІБАНК" впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.09.2024 коливався в межах 138,62%- 567,37%, за даними показників на кінець кожного місяця, істотно перевищуючи встановлений регулятором граничний рівень. Станом на 01.09.2024 LCRів Банку складав 173,83%, що на 73,83 п.п. перевищувало встановлене НБУ нормативне значення.
Отже, на думку Агентства, станом на початок вересня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку.
Дохідність операцій
Прибуток АТ "СІТІБАНК" за підсумками першого півріччя 2024 року за даними НБУ склав 2,194 млрд грн, що на 20,45% менше ніж за перше півріччя 2023 року.
При цьому, ключові статті доходів Банку показали різноспрямовану динаміку. Зокрема, чистий процентний дохід АТ "СІТІБАНК" за перші шість місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року зменшився на 7,24% і склав 3,284 млрд грн, а чистий комісійний дохід виріс на 7,41% до 115,657 млн грн.
Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги чистого процентного доходу та прибутку АТ "СІТІБАНК" за підсумками першого півріччя 2024 року.
Інші фактори
АТ "СІТІБАНК" має підтримку від міжнародної фінансової групи Citigroup. Станом на 30.06.2024 загальні активи (total assets) Citigroup становили 2,406 трлн доларів США, а чистий дохід (net income) Citigroup за підсумками першого півріччя 2024 року склав 6,588 млрд доларів США. Масштаб діяльності, результати роботи, а також довгострокові кредитні рейтинги Citigroup та Citibank N.A. свідчать про те, що у разі потреби Група може надати АТ "СІТІБАНК" будь-який необхідний обсяг підтримки. Агентство вкотре підкреслює, що загальний рівень зовнішньої підтримки АТ "СІТІБАНК" є безпрецедентно високим.
Узагальнення
Таким чином, станом на початок вересня 2024 року АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і основним): норматив Н1 Банку був в 16,15 разів більшим за нормативне значення, а норматив достатності регулятивного капіталу (Нрк) та норматив достатності капіталу 1 рівня (Нк1) Банку із запасом перевищували граничні значення. Також АТ "СІТІБАНК" підтримував дуже хороший запас ліквідності, про що свідчать високі показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів, які суттєво перевищували встановлені НБУ граничні значення. Активи АТ "СІТІБАНК" станом на 01.07.2024 характеризувались високою якістю, на що вказує дуже висока питома вага високоякісних ліквідних інструментів в структурі активів Банку (94,16%), а також дуже низька частка NPL в кредитному портфелі Банку (на рівні 0,03%), що була на 34,54 п.п. менше, ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який станом на 01.07.2024 становив 34,57%.
Прибуток АТ "СІТІБАНК" за перше півріччя 2024 року за даними НБУ склав 2,194 млрд грн, що на 20,45% менше ніж за перше півріччя 2023 року. Чистий процентний дохід Банку за підсумками першого півріччя 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року зменшився на 7,24% до 3,284 млрд грн, а чистий комісійний дохід виріс на 7,41% до 115,657 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги прибутку та чистого процентного доходу Банку в умовах триваючої війни з росією. Також Агентство акцентує увагу на безпрецедентно високому рівні зовнішньої підтримки АТ "СІТІБАНК" від міжнародної фінансової групи Citigroup.
Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.
Аналітична служба Рейтингового агентства «Експерт-Рейтинг»
Оновлення рейтингу АТ «СІТІБАНК» із статистичними додатками (укр.) - 10.10.2024
Оновлення рейтингу АТ «СІТІБАНК» із статистичними додатками (engl.) - 10.10.2024
Персональна сторінка Банку на сайті агентства