26 грудня 2024 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про оновлення кредитного рейтингу АТ "СІТІБАНК" (код ЄДРПОУ 21685485) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками або борговими інструментами. Приймаючи рішення про оновлення кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової звітності Банку за підсумками дев’яти місяців 2024 року, а також окремими формами статистичної звітності Банку за 2023 рік та за січень-листопад 2024 року.

 

Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

Капітал та адекватність капіталу

Впродовж 2023 року та січня-листопада 2024 року регулятивний капітал АТ "СІТІБАНК" (Н1) коливався в межах від 2,061 млрд грн до 3,232 млрд грн. Станом на 01.12.2024 порівняно з 01.01.2024 регулятивний капітал АТ "СІТІБАНК" (Н1) виріс на 56,55% і склав 3,228 млрд грн, що в 16,14 разів перевищило граничне значення, встановлене НБУ для даного нормативу на рівні 200 млн грн. 

Агентство зазначає, що з 5 серпня 2024 року введено в дію оновлені вимоги Закону України «Про банки і банківську діяльність», згідно з якими банки перейшли на трирівневу структуру капіталу та нові нормативи його достатності. 

Норматив достатності регулятивного капіталу АТ «СІТІБАНК» (Нрк), в період з 06.08.2024 по 01.12.2024 коливався в діапазоні 26,65%–29,80% та не лише істотно перевищував встановлене НБУ граничне значення, але й був вищим за середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.12.2024 Нрк Банку складав 27,34%, що в 3,22 раза перевищувало граничний рівень для Нрк (який з 05.08.2024 до 31.12.2024 встановлений регулятором в розмірі 8,5%). 

Норматив достатності капіталу 1 рівня АТ «СІТІБАНК» (Нк1) впродовж серпня-листопада 2024 року коливався в межах 26,65%–29,80% та на постійній основі перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середні показники даного нормативу по банківській системі України. Станом на 01.12.2024 Нк1 Банку становив 27,34%, що в 3,65 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нк1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 7,5%. 

Норматив достатності основного капіталу 1 рівня АТ «СІТІБАНК» (Нок1) впродовж серпня-листопада 2024 року коливався в межах 26,65%–29,80% та перевищував як встановлене НБУ граничне значення, так і середньо-ринкові показники даного нормативу. Станом на 01.12.2024 Нок1 Банку становив 27,34%, що в 4,86 раза перевищувало граничне значення для нормативу Нок1, яке з 05.08.2024 встановлене регулятором на рівні 5,625%

Таким чином, станом на початок грудня 2024 року та впродовж всього періоду аналізу АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений регулятивним капіталом та капіталом 1 рівня.

 

Структура та якість активів

За 9 місяців 2024 року активи АТ «СІТІБАНК» виросли на 15,09% до 78,974 млрд грн, кредитний портфель збільшився на 81,99% і склав 5,075 млрд грн, інвестиції в цінні папери (які повністю складались з ОВДП та боргових цінних паперів урядів інших країн) виросли на 34,85% до 11,863 млрд грн, а грошові кошти та їх еквіваленти збільшились на 2,34% і склали 17,211 млрд грн.

 За період з 01.01.2024 по 01.10.2024 в структурі активів АТ «СІТІБАНК» відбулися наступні зміни:

- частка грошових коштів та їх еквівалентів знизилась на 2,72 п.п.: з 24,51% до 21,79%;

- частка кредитного портфеля в активах Банку збільшилась на 2,37 п.п.: з 4,06% до 6,43%;

- частка інвестицій в цінні папери виросла на 2,20 п.п.: з 12,82% до 15,02%;

- частка інвестицій в депозитні сертифікати НБУ зменшилась на 2,63 п.п.: з 58,36% до 55,73%.

Таким чином, станом на 01.10.2024 року 92,54% активів Банку були представлені високоліквідними інструментами, які характеризуються мінімальним рівнем кредитного ризику: грошовими коштами та їх еквівалентами, ОВДП, борговими цінними паперами урядів інших країн і депозитними сертифікатами НБУ.

      За перші 9 місяців 2024 року частка непрацюючих кредитів (NPL) в кредитному портфелі АТ "СІТІБАНК", які розраховуються Агентством як сума кредитів 10 класу (для кредитів юридичним особам, крім банків, бюджетних установ та компаній спеціального призначення) та кредитів 5 класу (для кредитів всім іншим позичальникам), знизилась на 0,04 п.п. і станом на 01.10.2024 склала 0,03%. Отже, станом на початок четвертого кварталу 2024 року частка NPL Банку була на 32,31 п.п. меншою, ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який за даними НБУ становив 32,34%.

 

Ліквідність

Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR) АТ "СІТІБАНК" впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.12.2024 коливався в діапазоні від 450,87% до 1114,99%. Станом на 01.12.2024 NSFR Банку становив 628,49%, що в 6,28 раза перевищувало встановлене НБУ граничне значення.

Коефіцієнт покриття ліквідністю за всіма валютами (LCRвв) АТ "СІТІБАНК" впродовж 2023 року та січня-листопада 2024 року коливався в діапазоні 273,05%-497,21%, за даними показників на кінець кожного місяця, в рази перевищуючи встановлене регулятором граничне значення. Станом на 01.12.2024 LCRвв Банку складав 395,48%, що в 3,95 раза перевищувало нормативний показник.

Коефіцієнт покриття ліквідністю в іноземній валюті (LCRів) АТ "СІТІБАНК" впродовж періоду з 01.01.2023 по 01.12.2024 коливався в межах 138,62%- 567,37%, за даними показників на кінець кожного місяця, істотно перевищуючи встановлений регулятором граничний рівень. Станом на 01.12.2024 LCRів Банку складав 188,86%, що на 88,86 п.п. перевищувало встановлене НБУ нормативне значення.

     Отже, на думку Агентства, станом на початок грудня 2024 року та впродовж періоду аналізу АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений ліквідністю, що підтверджують високі значення нормативів NSFR, LCRвв та LCRів Банку.

 

Дохідність операцій

      Прибуток АТ "СІТІБАНК" за підсумками 9 місяців 2024 року за даними НБУ склав 3,692 млрд грн, що на 12,67% менше ніж за 9 місяців 2023 року.

При цьому, ключові статті доходів Банку рухались різноспрямовано. Зокрема, чистий процентний дохід АТ "СІТІБАНК" за перші 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року зменшився на 11,72% і склав 4,765 млрд грн, а чистий комісійний дохід збільшився на 12,36% до 182,123 млн грн. 

Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги чистого процентного доходу та прибутку АТ "СІТІБАНК" за підсумками 9 місяців 2024 року.

 

Інші фактори

АТ "СІТІБАНК" має підтримку від міжнародної фінансової групи Citigroup. Станом на 30.09.2024 загальні активи (total assets) Citigroup становили 2,431 трлн доларів США, а чистий дохід (net income) Citigroup за підсумками 9 місяців 2024 року склав 9,826 млрд доларів США. Масштаб діяльності, результати роботи, а також довгострокові кредитні рейтинги Citigroup та Citibank N.A. свідчать про те, що у разі потреби Група може надати АТ "СІТІБАНК" будь-який необхідний обсяг підтримки. Агентство вкотре підкреслює, що загальний рівень зовнішньої підтримки АТ "СІТІБАНК" є безпрецедентно високим.

 

Узагальнення

Таким чином, станом на початок грудня 2024 року АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений капіталом (регулятивним і капіталом 1 рівня): норматив Н1 Банку був в 16,14 разів більшим за нормативне значення, а нормативи Нрк, Нк1 та Нок1 в рази перевищували граничні значення. Також АТ "СІТІБАНК" підтримував дуже хороший запас ліквідності, про що свідчать високі показники нормативів NSFR, LCRвв та LCRів, які суттєво перевищували встановлені НБУ граничні значення. Активи АТ "СІТІБАНК" станом на 01.10.2024 характеризувались високою якістю, на що вказує дуже висока питома вага високоякісних ліквідних інструментів в структурі активів Банку (92,54%), а також дуже низька частка NPL в кредитному портфелі Банку (на рівні 0,03%), що була на 32,31 п.п. менше, ніж середній рівень NPL по банківській системі України, який станом на 01.10.2024 становив 32,34%.

Прибуток АТ "СІТІБАНК" за 9 місяців 2024 року за даними НБУ склав 3,692 млрд грн, що на 12,67% менше ніж за 9 місяців 2023 року. Чистий процентний дохід Банку за підсумками 9 місяців 2024 року порівняно з аналогічним періодом 2023 року зменшився на 11,72% до 4,765 млрд грн, а чистий комісійний дохід виріс на 12,36% до 182,123 млн грн. Агентство позитивно оцінює вагомі обсяги прибутку та чистого процентного доходу Банку в умовах триваючої війни з росією. Також Агентство акцентує увагу на безпрецедентно високому рівні зовнішньої підтримки АТ "СІТІБАНК" від міжнародної фінансової групи Citigroup. 

 

Агентство зазначає, що поточний рівень рейтингу визначає кредитоспроможність у разі роботи банку за звичайних обставин та не враховує форс-мажорні обставини, а також дію інших обставин непереборної сили.

Аналітична служба Рейтингового агентства «Експерт-Рейтинг»

Оновлення рейтингу АТ «СІТІБАНК» із статистичними додатками (укр.) - 26.12.2024

Оновлення рейтингу АТ «СІТІБАНК» із статистичними додатками (engl.) - 26.12.2024

 

Персональна сторінка Банку на сайті агентства