5 жовтня 2018 року рейтинговий комітет РА «Експерт-Рейтинг» прийняв рішення про підтвердження кредитного рейтингу АТ "СІТІБАНК" (код ЄДРПОУ 21685485) на рівні uaAAА за національною шкалою. Банк або окремий борговий інструмент з рейтингом uaAAА характеризується найвищою кредитоспроможністю порівняно з іншими українськими банками або борговими інструментами. Приймаючи рішення про підтвердження кредитного рейтингу за національною шкалою, Агентство керувалось результатами аналізу фінансової та статистичної звітності Банку за підсумками 12 місяців 2017 року та першого півріччя 2018 року, а також окремими формами статистичної звітності Банку за 2017 рік та за січень-серпень 2018 року.

Завантажити файл оновлення рейтингу із статистичними додатками

 

Капітал та адекватність капіталу

Станом 03.09.2018 регулятивний капітал АТ "СІТІБАНК" (Н1) складав 1,451 млрд. грн., що на 9,86% більше ніж станом на 03.01.2017 р. Показник регулятивного капіталу АТ "СІТІБАНК" суттєво перевищував встановлене НБУ граничне значення.

Станом на 03.09.2018 норматив адекватності регулятивного капіталу АТ "СІТІБАНК" (Н2) становив 26,91%, що на 16,91 п.п. більше ніж граничне значення, встановлене НБУ. За весь період аналізу, незважаючи на значні коливання Н2 Банку, він суттєво перевищував середнє значення даного нормативу по банківській системі. Отже Банк сформував дуже великий запас Н2.

Таким чином, на думку Агентства, АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений регулятивним капіталом на 03.09.2018 року та протягом всього періоду аналізу. Запас регулятивного капіталу за нормативами Н1 та Н2 Банку був дуже великим, що зводило до нуля ризик невиконання Банком нормативів капіталу НБУ та ризик потреби у докапіталізації.

 

Структура та якість активів

Сприймаючі данні про якість активів Банку, потрібно враховувати специфіку операцій АТ "СІТІБАНК", на балансі якого переважають високоліквідні активи, а кредити займають невелику питому вагу. Так, станом на 01.04.2018 кредити Банку складали 21,31%, станом на 01.07.2018 становили 25,37% від активів, а протягом останніх 11 кварталів їх частка коливалась у діапазоні 17,01-30,5%. Розрахунок на графіку 3 наведено по кредитам і активам за мінусом резервів.

Додатково Агентство звертає увагу, що частка валютних кредитів у кредитному портфелі Банку була незначною і протягом періоду аналізу коливалась у діапазоні 3,17-11,17%. Крім того, Банк підтримував дуже високу якість кредитного портфеля. Станом на 01.08.2018 частка NPL (які розраховувались як сума кредитів п’ятого класу фізичним особам і кредитів десятого класу юридичним особам) у кредитному портфелі Банку складала, за даними НБУ, 0,77%. Для порівняння, частка NPL у кредитному портфелі банківської системи України на 01.08.2018 перевищувала 55%.

Отже, з одного боку, переважна частка активів АТ «СІТІБАНК» складалась з високоліквідних активів, а з іншого боку, існуючий кредитний портфель був дуже високої якості, що дозволяє зробити висновок про дуже високу якість активів АТ «СІТІБАНК» на 1 серпня 2018 року та протягом всього періоду аналізу.

 

Ліквідність

Норматив миттєвої ліквідності АТ "СІТІБАНК" (Н4) станом на 03.09.2018 складав 79,56%, що на 59,56 п.п. більше ніж встановлене НБУ граничне значення, і на 23,65 п.п. більше ніж середнє значення даного нормативу по банківській системі України. Протягом всього періоду аналізу (з квітня 2016 року по серпень 2018 року) Н4 Банку перевищував як граничний розмір Н4, встановлений НБУ, так і середнє значення Н4 по банківський системі.

Норматив поточної ліквідності АТ "СІТІБАНК" (Н5) станом на 03.09.2018 був зафіксований на рівні 100,48%, що на 60,48 п.п. більше граничної відмітки, встановленої НБУ. Протягом всього періоду аналізу (з квітня 2016 року по серпень 2018 року) Н5 Банку був більше за граничний розмір Н5, встановлений НБУ, та коливався біля середнього значення даного нормативу по банківський системі України.

Норматив короткострокової ліквідності АТ "СІТІБАНК" (Н6) на 03.09.2018 становив 111,4%, що на 51,4 п.п. перевищувало граничне значення, встановлене НБУ. Протягом всього періоду аналізу (тобто з квітня 2016 року по серпень 2018 року) норматив Н6 АТ "СІТІБАНК" перевищував як граничний розмір цього нормативу, встановлений НБУ, так і його середнє значення по банківський системі.

За нормативами Н4 і Н6 АТ "СІТІБАНК" спостерігалась загальна тенденція, коли вони на систематичній основі були більшими і за середнє значення по банківській системі, і за граничне значення, встановлене НБУ. Н5 Банку коливався приблизно на рівні середнього значення по банківській системі. Враховуючи, що в банківський системі України накопичився суттєвий запас ліквідності, Агентство вважає, що АТ "СІТІБАНК" був дуже добре забезпечений ліквідністю за всіма трьома нормативами. Більше того, Банк проводив досить консервативну політику управління ліквідністю. Саме цей підхід є передумовою дуже високої якості активів Банку.

 

Дохідність операцій

Агентство нагадує, що за підсумками 2015 року прибуток АТ "СІТІБАНК" сягнув 1,63 млрд. грн. У 2016 році прибуток Банку становив 1,42 млрд. грн. За результатами 2017 року Банк отримав прибуток в розмірі більше 1 млрд. грн., що на 28,17% нижче показника 2016 року.

Зниження прибутку Банку було зумовлене об’єктивними ринковими умовами. Втім, у першому півріччі 2018 року прибуток АТ "СІТІБАНК" сягнув 627,989 млн. грн., що на 29,676 млн. грн., або на 4,96% більше ніж у першому півріччі 2017 року.

Додатково Агентство звертає увагу на той факт, що за останні десять кварталів АТ "СІТІБАНК" на регулярній основі працював з прибутком. Отже, прибуткова робота для Банку була звичайною практикою, що також позитивно впливало на кредитний рейтинг Банку.

 

Інші фактори

Перевірка за загальнодоступними базами даних Державної фіскальної служби показала, що Банк перебував на обліку в органах ДФС та не мав заборгованості з податків.

АТ "СІТІБАНК" мав підтримку від міжнародної фінансової групи Citigroup, загальні активи якої станом на 30.06.2018 р. оцінювались в 1,912 трлн. доларів США, а чистий дохід за перше півріччя 2018 року становив 9,11 млрд. доларів США. Масштаб діяльності, результати роботи та поточні довгострокові кредитні рейтинги Citigroup та Citibank N.A. вказували на те, що Група може, у разі потреби, надати АТ "СІТІБАНК" будь-який необхідний обсяг підтримки. Загальний рівень зовнішньої підтримки у АТ "СІТІБАНК" ідентифікований як безпрецедентно високий.

 

Узагальнення

Таким чином, АТ "СІТІБАНК" на початок вересня 2018 року:

• був дуже добре забезпечений регулятивним капіталом;
• сформував і підтримував значний запас нормативів миттєвої, поточної та короткострокової ліквідності;
• забезпечував дуже високу якість активів, зокрема кредитного портфеля;
• діяльність Банку протягом всього періоду аналізу була прибутковою.

Аналітична служба Рейтингового агентства «Експерт-Рейтинг»

Підтвердження рейтингу АТ «СІТІБАНК» із статистичними додатками (укр.) - 05.10.2018

Підтвердження рейтингу АТ «СІТІБАНК» із статистичними додатками (engl.) - 05.10.2018

Персональна сторінка Банку на сайті агентства